X X X X X X X X X X X X X X X X 有限公司 制度编号：KD02-2017-CW003 各部门衔接流程规定 为规范公司日常生产经营活动，明确公司各部门在日常生产经营活动中的权利和责任，提高公司各部门之间的协调配合，使各部门上交财务的手续做到及时、准确，特制定本规定。 第一部分、财务部 一、出纳岗 1、负责所有资金（转账、现金）往来管理、审核、做出会计凭证并保证内容和数字的准确性，规范管理支票和汇票，发现问题及时反映。 2、 建立和健全《现金日记帐》和《银行存款日记帐》簿，做到逐笔记账、及时核对、日清月结， 保证账账、帐实相符。 3、 当天的现金收入最迟于第二天上午存入银行。收支手续要齐全，认真审核单证，严格执行签批制度。 第二部分、营销部 1、 营销部负责客户资质审核、合同控制以及回款催缴。 销售责任人必须每月与客户对账，及时把对账资料、还款协议、抵款协议等相关资料交付财务审核、做账。 应收账款催收本着“谁销售谁收款”的原 则 ，由 财务部每月向 营销部负责人提供 应收账款帐龄 分析 表 、应收结存表 ，经营销部门组 织 填 写 回款计划 并负责清收并安 排 专 人负责厂 户销售的跟 踪 情 况 。应收账款应及时的、积 极 的催收，对催收结果 及时反馈 领 导 和财务。 2、增 值 税 专 用 发票开 具 部分。营销部应将 所有客户销售单价 是 否 含 税 ，开票等资料汇总 上报 财务备 份 。对于需 要开 具 增 值 税 专 用 发票的客户，由 业 务员 X X X X X X X X X X X X X X X X 有限公司 制度编号：KD02-2017-CW003 填写增值税发票开票信息录入委托单，并由营销部经理及财务开票负责人共同签字确认后开具。 3、逾期应收账款部分。营销部应将催收无效的逾期应收账款及时通报分管领导及稽核部门，并根据实际情况由公司主要领导确定是否通过法律途径予以解决。凡进入法律清收的应收款项则由公司稽核部门主导，其他相关部门配合。 第三部分、行政人事部 1、行政人事部于每月 2 号前上报当月新进员工及当月离职员工信息表，并核准每月考勤，根据车间上报工资核算标准核对编制工资表，财务部复核签字，并报公司总经理批准后财务发放。 2、厂区二道门处，保安负责对出入车辆的记录（日期，进厂时间，出厂时间，送货单号，备注目的地或客户名称，供货车辆备注送货字样）登记，送货单蓝联为标准出门联，无机打...
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