内 部 控 制 领 导 小 组 工 作 会 议 纪 要 参 考 范 文 一 、 会 议 时 间 ： 20XX 年 X 月 XX 日（周一 ）下午 3:00 会 议 地 点 ： 办公室 主持人： (姓名) 会 议 议 题： 对内 控 建设单位层面的要 求 出席人： (姓名) 会 议 内容： XX 同志讲话： 根据《行政事业单位内 控 规范 》的要 求，我单位内 控 建设中单位层面有如下要 求。 1.单位应当设置内 部 控 制 职能牵头部 门，负责组 织协调内 部 控 制工 作 。同时，应当充分发挥财会 、内 部 审计、纪 检监察、政府采购、基建、资产管理等部 门或岗位在内 部 控 制 中的作 用。 2.单位经济活动的决策、执行和监督应当相互分离。单位应当建立健全集体研究、技术咨询及第三方机构参 与 相结 合 的议 事决策机制 。 3.重 大 经济事项 的内 部 决策，应当由 单位领 导 班 子 集体研究决定 。重 大 经济事项 的认 定 标 准 应当根据有关 规定 和本 单位实 际 情 况 确 定 ，一 经确 定 ，不 得 随 意 变 更 。 4.单位应当建立健全内 部 控 制 关 键 岗位责任 制 ，明 确 岗位职责及分工 ，确 保 不 相容 岗位相互分离、相互制 约 和相互监督。 5.单位应当实 行内 部 控 制 关 键 岗位工 作 人 员 的轮 岗制 度 ，明 确 轮岗周期 。不 具 备 轮 岗条 件 的单位应当采取 专 项 审计等控 制 措 施 。 6.内 部 控 制 关 键 岗位主 要 包 括 预 算 业务 管理、收 支 业务 管理、政府采购业务 管理、资产管理、建设项 目 管理、合 同管理以 及内 部 监督等经济活动的关 键 岗位。 7.内 部 控 制 关 键 岗位工 作 人 员 应当具 备 与 其 工 作 岗位相适 应的资格 和能力 。应当加 强 内 部 控 制 关 键 岗位工 作 人 员 业务 培 训 和职业道德 教 育 ，不 断 提 升 其 业务 水 平 和综 合 素 质 。 8.单位应当根据实 际 发生 的经济业务 事项 按 照 国 家 统 一 的会 计制 度 及 时 进 行 账 务 处 理 、编制 财务 会计报告，确保财务 信息真实、完整。 XXXXX 单位 20XX 年 X 月 X 日 参考范文二、 会 议 时 间 ： 20XX 年 X 月 XX 日（周一）下午 3:00 会 议 地 点 ： 办...
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