资产证券化案例分析(有关现金流)-[自动保存的]VIP专享VIP免费

资产证券化案例分析 目 录一、渝元 2014 年第一期信贷资产证券化信托 二、吉林城建 BT 项目专项资产管理计划 一、渝元 2014 年第一期信贷资产证券化信托1.1 项目参与方1.2 交易结构1.3 资产支持证券简介1.4 资产池基本情况1.5 信托财产现金流的支付顺序1.6 清仓回购条款1.7 信用增级措施说明 1.1 项目参与方发起机构 / 贷款服务机构 : 重庆银行股份有限公司发行人 / 受托机构 : 兴业国际信托有限公司资金保管机构 : 浙商银行股份有限公司主承销商 : 中国际金融有限公司 登记托管机构：中央国债登记结算有限责任公司法律顾问：北京市海问律师事务所 评级机构：联合资信估有限公司、中债资信估有限责任公司会计顾问：普华永道中天师事务所（特殊通合伙）1.2 交易结构 1.3 资产支持证券简介 发行总量（面值）为 191,300.00 万1.3 资产支持证券简介 优先 A 级资产支持证券的基本特征（ 1 ）“优先 A 档资产支持证券”的比例为 73.71% ，即“优先 A 档资产支持证券”的发行总量（面值）为 14.10 亿元。（ 2 ）面值：每张“优先 A 档资产支持证券”的面值为人民币 100 元。（ 3 ）发行价格：按面值发行。（ 4 ）预期到期日： 2016 年 1 月 17 日。（ 5 ）票面利率：“基准利率” +“ 基本利差”。其中，“基准利率”为“人民银行”公布的一年期定期存款利率；“基本利差”根据“招标”结果确定。（ 6 ）计息期间：一个“计算日”所在月的次月的第 17 日（含该日）到下一个“计算日”所在月的次月的第 17 日（不含该日）的期间。（ 7 ）计息方式：“优先 A 档资产支持证券”在“计息期间”之初的“未偿本金余额” × 票面利率 ד 计息期间”实际天数 ÷“ 计息期间”起始日所在公历年全年的实际天数；（ 8 ）还本付息方式：根据“《信托合同》”第 10 条约定的支付顺序进行支付。其中：本金还款金额的计算方式按照“《信托合同》”规定的“资产支持证券”本金还款金额计算方式进行。（ 9 ）信用级别：在“资产支持证券”发行之日，“优先 A 档资产支持证券”信用级别为 AAA 级（联合资信）和 AAA 级（中债资信）。1.3 资产支持证券简介 优先 B 级资产支持证券的基本特征（ 1 ）“优先 B 档资产支持证券 档资产支持证券 ”的比例为 12.54% ，即 “优先 B 档资产支持证券 档资产支持证券 ”的发行总量 （面值）...