海关认证企业标准大连海关25/2/162海关企业认证标准说明认证标准及操作指引目录ONTENTSC225/2/163海关企业认证标准说明3说明三、认证标准通过条件四、认证标准的规范改进二、认证标准赋分规则一、认证标准分类4认证标准文件一般认证标准高级认证标准MicrosoftWord97-2003ÎĵµMicrosoftWord97-2003Îĵµ25/2/1655《海关认证企业标准》附加标准守法规范贸易安全财务状况内部控制高级认证标准一般认证标准一、认证标准分类25/2/1666一、认证标准分类5大类18条29项5大类18条32项高级认证一般认证认证标准7达标——（0）不达标——（-2）达标——（0）部分达标—（-1）不达标——（-2）基础标准赋分选项一赋分选项二二、认证标准赋分规则25/2/168附加标准分值最高为“2”，不重复记分。8二、认证标准赋分规则符合——（2）不适用——（0）附加标准25/2/1699三、认证标准通过条件通过认证1．所有赋分项目均没有不达标（-2分）情形2．认证标准总分在95分（含本数）以上认证标准总分=100+（所有赋分项目得分总和）10高级：第12-15、17、22、23项一般：第9-12、14、19、20项•其他认证标准企业申请前，要自我评估，存在不符合认证标准情形的，提前规范改进。四、认证标准的规范改进不允许企业规范改进类允许企业规范改进类YN25/2/1611海关企业认证标准说明认证标准及操作指引目录ONTENTSC1112内部控制守法规范贸易安全财务状况1234高级认证认证标准及操作指引附加标准5114条11项内部控制标准一、内部控制标准（一）组织机构控制1.内部组织架构2.海关业务培训(二)进出口业务控制3.单证控制4.单证保管5.进出口活动(三)内部审计控制6.内审制度7.责任追究8.改进机制（四）信息系统控制9.信息系统10.数据管理11.信息安全指标书面文件面谈打分标准（1）进出口业务、财务、内部监督等部门职责分工明确。公司各部门职责分工的书面文件进出口业务部门、财务部门、内部监督部门的主管人员名单与部门主管（1）书面文件符合要求（2）通过面谈了解的情况与书面文件相一致（2）指定高级管理人员负责关务，对企业认证建立书面或者电子档案。公司管理层职责分工的书面文件负责海关事务的高级管理人员名单企业认证的书面或电子档案与负责海关事务的高管1.内部组织架构161.内部组织架构一般认证没有（1）进出口业务、财务、内部监督等部门职责分工明确。17指标书面文件面谈打分标准（1）企业应当建立海关法律法规等相关管理规定的内部培训制度。公司内部培训制度的书面文件（1）书面文件有海关法律法规的培训内容（2）培训记录符合要求（3）通过面谈了解的情况与培训记录相一致（2）法定代表人或者其授权人员、负责关务的高级管理人员应当每年至少参加1次以上海关法律法规等相关管理规定的内部培训，及时了解、掌握相关管理规定。公司内部培训记录与法定代表人或其授权人员、负责海关事务的高级管理人员2.海关业务培训18指标书面文件面谈打分标准具备进出口单证复核或者纠错制度或者程序。（1）书面文件符合要求（2）复核岗位人员了解书面文件的内部复核流程（3）抽查的单证有按照书面文件规定执行在申报前或者委托申报前有专门部门或者岗位人员对进出口单证涉及的价格、归类、原产地、数量、品名、规格等内容的真实性、准确性和规范性进行内部复核。提供负责进出口单证内部复核的部门或岗位人员名单。抽查10份以上的进出口单证（不足10份的，按全部）。与部门主管、复核岗位人员3.单证控制进出口货物收发货人19指标书面文件面谈打分标准具备进出口单证复核或者纠错制度或者程序。（1）书面文件符合要求（2）复核岗位人员了解书面文件的内部复核流程（3）抽查的单证有按照书面文件规定执行代理申报前，有专门部门或者岗位人员对委托人所提供监管证件、商业单据、进出口单证等资料的真实性、完整性和有效性进行合理审查。提供负责代理申报前合理审查的部门或岗位人员名单。抽查10份以上的进出口单证（不足10份的，按全部）。与部门主管、复核岗位人员3.单证控制报关企业20指标书面文件面谈打分标准具备进出口单证复核或者纠错制度或者程序。（1）书面文件符合要求（2）复核岗位人员了解书面文件的内...
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