下载后可任意编辑企业2024财务工作总结与企业一般职工年终工作总结汇编企业2024财务工作总结本报告的内容只隐藏了公司的名称、人的名字还有具体的金额数据，其他一成不变。发此文的目的，一是留作纪念，二是给觉得有用的人一点参考，三是希望与真正的审计专家沟通以得到些指点。毕竟这是第一次，也是至今为止唯一的一份审计报告，因为此次审计刚刚结束，公司就安排我做让我反感的财务经理职位去了，至今再也没有从事内部审计工作。此次审计结束，集团公司马上实行了行动，达成的结果有：一是另派了财务负责人，二是重用了质检经理，三是关闭了大药房，四是冻结了资金投资申请……jlhk审计报告(目录)一、jlhk公司概况二、审计发现问题汇报一)、财务方面存在的问题二)、物流程序方面存在的问题三、对hk现有财务人员的评价四、整改措施五、整改建议六、办事处调查需要反映的问题七、对hk大药房经营状况的评价及建议八、对hk公司流动资金申请报告的评价和建议九、其他建议第1页共17页下载后可任意编辑jlhk审计报告公司领导***集团审计部hk审计组于xx年*月*日——xx年*月*日对jlhk公司进行了全面审计，经过审计，我们发现hk公司在财务工作、物流程序等方面极其不法律规范，总体工作质量低下，财务对公司的业务失去控制，并严重地影响到hk公司正常业务的开展。究其原因，与物流程序错误、财务人员素养不高、上一次审计现场整改诸多不当等直接相关。现将审计的情况汇报一、jl省hk公司概况1、hk公司于1999年*月*日登记注册，注册资本为人民币×××万元。经营范围为：批发西药制剂、中成药、中药材、中药饮片、生化药品、生物制品;医疗器件。股权结构为:股东名称投资金额(万元)占总股本的百分比张**××12%甘**××7%刘**××1%北京***集团××80%2、机构设置：公司领导、办公室、质管部、业务部、财务部、**路批发部、hk大药房、jl办事处、ly办事处、hlj办事处。3、领导班子成员三人：总经理***、副总经理***、业务处长***。公司现有职工(包括办事处)××人。4、截止xx年*月*日，hk公司资产总额×××万元，负债总额×××万元，净资产×××万元，库存存货×××万元;xx年1月—3月，主营业务收入××万元，成本费用总额××万元，亏损××万元;发发货××万元，回款××万元(其中清欠××万元)。第2页共17页下载后可任意编辑hk大药房资产总额××万元，负债总额××万元，净资产××万元;xx年1月—3月，销售收入××万元，费用总额××万元(包括在公司发放的工资××万元)，亏损××万元。二、审计发现问题汇报一)、财务方面存在的问题hk公司的财务整体工作质量低下，个别会计人员甚至基本上不能胜任本职岗位的工作，尤其是在物流帐务的处理上极不法律规范，财务起不到起码的监督和控制作用，不仅不能很好地为业务服务，很多时候甚至阻碍着业务的正常开展。具体表现为1、财务工作方面极不法律规范。表现在①、部门工作混乱。物流会计***在工作上与主管会计不合作，出纳因承担了大量的应该由物流会计承担的工作，而造成本职工作积压，有时也不服从主管会计的工作安排。加上主管会计财务管理水平有限，最终形成部门人员之间不能进行有效的沟通，主管会计对部门工作不能有效实施管理的不良局面。[page]②、会计岗位职责分工不合理。物流会计不记录物流相关的往来账，而由费用会计负责。物流会计职责范围内的大量工作或由出纳、业务处代为完成，影响工作效率和工作质量。③、上一次审计人员对财务的法律规范整改意见不合理，违反《会计法》的准则，要求出纳整理并保管会计凭证。现在出纳尽管没有保管凭证资料，但仍承担着整理会计凭证的繁琐工作。④、出纳当日的现金、银行存款收支不能当日处理入账，做不到日清月结，不仅不利于日后的对账，也为截留和挪用货币资金留下隐患。第3页共17页下载后可任意编辑⑤、账簿登记不法律规范：封面启用登记不全，物流台账甚至无封面;月末没有本月合计、累计，没有结出月末余额，造成取数十分困难。2、物流帐务不全且不准确。表现在①、财务处没有发货收款手工台帐和库存商品进销存手工台帐：入库出库时，物流会计只登记电脑帐不登记手工台帐，且出库是根...
