集团公司财务规划与资本运作方案2目录第一部分集团公司财务规划..................................................................5一、集团公司总体财务现状及财务管理状况..................................5(一)集团公司总体财务状况....................................................5(二)财务管理现状....................................................................6二、财务战略规划..............................................................................7(一)财务战略............................................................................8(二)财务目标..........................................................................12三、财务职能战略............................................................................22(一)财务机构的角色定位及功能界定..................................22(二)机构设置与职能划分......................................................25(三)组织结构设置的原则......................................................32(四)在调整期间的过渡方案..................................................33四、财务管理的集分权模式............................................................34(一)对集团公司财务管理模式的认识..................................34(二)考虑的关键因素..............................................................34(三)未来阶段性方案..............................................................35(四)主要财务权限划分..........................................................37五、财务管理体系............................................................................383(一)总体框架..........................................................................38(二)全面预算管理..................................................................38(三)融资规划及资金管理......................................................49(四)资产管理..........................................................................54六、财务人员管理............................................................................58(一)两个阶段性目标..............................................................58(二)财务人员培养选拔的两个纬度......................................58(三)对下属分/子公司的财务人员管理................................59第二部分集团公司总公司资本运作规划..........................................61一、资本运作概述............................................................................61二、资本运作的比较优势................................................................61三、各业务板块资本运作规划........................................................63(一)商贸板块..........................................................................64(二)物流板块..........................................................................75(三)国际业务板块..................................................................76(四)投资板块..........................................................................77(五)房地产板块........................................................................80四、如何提高资本运作能力............................................................81(一)树立资本运作的观念和激励机制..................................81(二)建立负责资本运作的组织机构,配备相关的专业人才482(三)打造资本运作平台,丰富资本运作工具和手段..........83(四)建立风险控制和防范体系.......................................