所属控股公司运行监督管理制度第一章总则第一条为规范公司资产及投资监督管理，加强所属控股公司的运行监管，促进资产保值增值，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业资产法》等法律法规规定，参照《XX县区国有重点企业运行监督管理暂行办法》，结合我司实际，特制定本制度。第二条所属控股公司的运行监督管理适用本制度。本制度所称所属控股公司，是指由我司占主导地位的控股公司。第三条运行监督管理由我司负责、各控股公司配合组织实施。第四条运行监督管理工作应维护企业的正常运行，控股公司应自觉接受监督。第五条运行监督管理的主要内容是预决算监管、资产监管、投资项目监管、企业负责人履职监管、重大事项监管等。第二章主要内容第六条预算管理。控股公司负责财务预算的编制、审核、汇总工作。坚持以战略规划为导向，以业务部门为编制起点，正确分析判断市场形势和政策走向，科学预测年度经营目标和计划，合理选择固定预算、弹性预算、滚动预算、零基预算、概率预算等方法，以资产、负债、收入、成本、费用、利润、资金为核心指标，科学设计基础指标预算编制体系，优化配置内部资源，实行总量平衡和控制。控股公司年度财务预算包括以下重点内容：（一）预算年度内预计资产、负债及所有者权益规模、质量及结构；（二）预算年度内预计实现经营成果及利润分配情况；（三）预算年度内为组织经营、投资、筹资活动预计发生的现金流入和流出情况；（四）预算年度内预计达到的生产、销售或者营业规模及其带来的各项收入、发生的各项成本和费用；（五）预算年度内预计发生的产权并购、增资扩股、长短第1页共7页期投资以及固定资产投资的规模及资金来源；（六）预算年度内预计对外筹资总体规模与分布结构；（七）其他。我司根据控股公司财务预算，核定控股公司负责人经营业绩考核指标。依据控股公司年度财务决算结果，组织财务预算执行情况核查，对主要财务预算指标完成情况进行综合评价，将财务预算目标执行情况作为考核及奖惩依据。第七条决算管理。（一）控股公司负责财务决算的编制、审核及报送工作；严格按照《企业会计准则》的规定，根据统一的编制口径、报表格式和编报要求，依据有关会计账簿记录和相关财务会计资料，真实、完整编制年度财务决算报告。（二）财务决算报告主要由年度财务决算报表、会计报表附注、财务决算专项说明、财务情况说明书、审计报告组成。第八条控股公司资产监管主要内容：（一）资产是否登记并进行年度检查，资产增资等是否登记。（二）资产处置是否履行申报审批和备案程序。（三）资产损失的认定与核销是否按有关规定办理。（四）资产处置是否按政策规定公开交易。第九条控股公司投资项目监管应当履行下列程序：（一）投资项目须进行可行性论证、并进行内部决策程序。（二）投资项目按相关规定进行财政预算评审。（三）投资项目须严格执行招投标规定。（四）投资项目按相关规定进行跟踪审计。（五）投资项目须按要求决算并进行决算审计。第十条控股公司负责人履职监管。（一）加强公司基层党组织建设，加强党风廉政建设，全面开展对领导班子综合考评和综合研判工作。（二）加强廉洁自律，公司负责人应严格遵守中央八项规定及其他相关规定，规范公务接待，严禁违反财经纪律，用公款支付公司负责人个人支出。第2页共7页（三）将公司负责人履职待遇、业务支出纳入年度预算管理，明确预算编制、审核、调整、动态监测及执行等规定和程序，强化控制和监督措施，保障本控股公司负责人履职待遇、业务支出管理工作规范化、制度化、科学化。（四）执行公司负责人任职回避制度，对主要负责人重点管理，全面推行主要负责人不直接分管人事、财务等利益牵涉事项的制度，负责人在财务和行使权力等方面的情况要及时披露，接受群众监督。（五）健全源头防范、重要岗位和重点领域的管理、问责追究等方面的制度，形成事前严防、事中严管和事后严处的负责人管理监督链。（六）加强公司负责人职务消费行为监督管理。第十一条控股公司负责人年度经营业绩考核和任期经营业绩考核由我司组织实施。第十二条控股公司重大事项监管。重大事项分为请示核准事项和...
VIP
