....下载可编辑..公司财务管理制度目录第一章总则...........................................2第二章管理体制.......................................2第三章主要会计政策及核算.............................3第四章基础管理工作...................................6第五章现金管理.......................................8第六章银行资金管理...................................9第七章资产管理......................................10第八章财务报告与财务分析............................12第九章附则..........................................13....下载可编辑..第一章总则第一条目的与依据为规范和加强公司（以下简称“公司”）的财务管理工作，促进公司经营业务的发展、提高经济效益，维护股东和公司的合法权益，根据国家有关财务管理的法律、法规及本公司章程，结合公司实际情况，制定本办法。第二条基本任务2.1建立健全财务管理的各种规章制度，做好财务管理各项基础工作。2.2合理、有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，提供公司经济效益。2.3按期编制各类财务报表和分析报告，做好分析、考核工作。2.4监督公司财产的购建、保管和使用，配合相关部门进行定期财产清查。2.5加强财务核算管理，提高会计信息的及时性和准确性，及时完成税务申报等相关工作。2.6对有关机构及财政、税务、银行等部门了解、检查财务工作，积极配合并提供相关资料。第三条财务纪律财务管理是公司经营管理的重要组成部分，财务部对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员应认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司财务秘密。第二章管理体制第四条管理体系及权限划分4.1公司的财务管理体系由董事会、总经理、财务总监、财务部四个层次构成；4.2总经理向董事会负责，财务总监同时向总经理和董事会负责，财务部向财务总监负责；4.3内部提现及金额在2万元（含）以下的，由财务总监审批，2万元以上的由总经理审批。4.4公司业务的合同支出由总经理审批；4.5公司向外借出款项的，金额在以下，由董事长批准，在以上的由董事会批准。4.6金额在净资产20%以下的投资和融资，由董事会审批。第五条财务总监职责....下载可编辑..5.1组织、领导财务部的各项具体工作，包括财务人员的分工与考核；5.2制定公司财务管理制度及具体的会计核算制度；5.3组织、领导预算管理、会计核算、税收管理、成本控制、项目管理及财务分析等工作；5.4经济合同最终签署前的财务审核，以及对公司各项经济活动进行财务审批签字；5.5参与本公司重要经济问题的分析与决策，提供决策数据，协助完成决策工作；5.6总经理和董事会交办的其他工作。第六条财务会计岗位职责6.1会计核算：审核原始凭证、编制记账凭证，及时报出各种财务报表；复核出纳编制的银行存款余额调节表。6.2税收管理：根据要求，具体负责公司各项税收的计算、申报；6.2预算管理：根据要求进行预算编制和差异分析；6.3财务分析：根据要求对公司的财务状况、盈利能力及管理效率等财务指标进行分析；6.4工商年检及统计；6.5会计档案的保管；6.6领导交办的其他工作。第七条出纳（兼项目会计）岗位职责7.1库存现金的保管、收支，超过限额部分（RMB叁仟元）及时交存银行；7.2根据审核后的原始凭证，及时登记银行日记账、现金日记账，做到“日清月结”；7.3各种银行票据（包括支票和汇票等）的保管、收发和登记；7.4及时编制银行存款余额调节表；7.5合同管理及项目核算：包括合同编号及相关项目数据统计、分析；7.6领导交办的其他工作。第三章主要会计政策及核算第八条公司从2010年1月1起实施财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》；本规定的未尽事宜，一律适用新会计准则及其应用指南的相关规定和解释。第九条公司会计年度为公历1月1日至12月31日。....下载可编辑..第十条公司以人民币为记账本位币。第十一条公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。报告期内财务报表项目一般按照取得时的历史成本进行初始计量，符合条件的采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值进行计量。第十二条外币业务12.1公司发生外币...
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