财务管理制度范本大全（），为您提供专业的原创文章定制服务，下面范文仅供参考，如需文章写作请联系电话：（篇一）一、责任单位局财务室二、责任人财务主管领导、财务股长，财务会计及出纳三、权力行使依据《中华人民共和国会计法》、财政部《内部会计控制规范》和有关财经法规。四、财务开支原则采取先申报后开支的原则，一次性开支额度为5000元以下的由分管财务领导审批，一次性开支额度为5000元以上的由局长审批，重大开支及大额开支提交局班子会研究审批。五、申请条件（一）、财务报销凭证的要求第一条财务报销凭证的种类：1、税务部门监制的在有效期内的工业企业、商业、服务业等行业开具的发票。2、财政部门监制在有效期内的行政事业性票据和收款收据。3、部门自制并经有关部门负责人或指定人员签名（或盖章）的各种款项发放表、现金支出单及收款收据等。第二条财务报销原始凭证的要求：1、基本要求：真实可靠、内容完整、填制及时、书写清楚。2、具体要求：此资料由网络收集而来，如有侵权请告知上传者立即删除。资料共分享，我们负责传递知识。⑴、外来凭证是单位开具的，必须盖有填制单位的公章（指业务公章、财务专用章、发票专用章、收款专用章或结算专用章等）；是个人的，必须有填制人员的签名或盖章；单位自制的，必须有经办部门负责人或其指定人员的签名或盖章。⑵、购买实物的凭证，经办人、验收人、审批人及用途等项必须齐全，大写和小写金额必须相符。⑶、经有关部门批准的经济业务，应当将批准文件作为原始凭证附件，或在原始凭证上注明批准机关名称、日期和文件字号。⑷、凭证项目发生错误，应由开出单位重开或更正，并在更正处加盖开出单位的公章（金额错误者不能更正，只能重开）。⑸、因公出差在外取得的住宿发票，必须开具住宿人姓名、住宿日期、住宿人数、单价、金额及开具单位的公章等。⑹、凭证的“品名”栏内原则上不能填写诸如“办公用品”之类；“数量”栏内不能填写“一批”，购买物品种类较多时，可按照上述方式开具，但必须附物品清单，应注明物品名称、计量单位、数量、单价及金额，并加盖售货单位公章。⑺、一式几联的发票和收据，必须用双面复写纸套写（本身具备复写功能凭证除外），应使用注明有报销用途的一联作为报销凭证。⑻、严格执行银行结算制度，减少现金流通量，凡超过现金结算起点的业务，一律采用银行转帐结算方式付款，收款单位的银行户名必须与发票公章一致，否则不予办理付款手续。（二）、公务借款要求第三条单位公务借款。指各大队、股室为完成正常的管理、服务等工作而发生的各项借款。第四条工作人员个人公务借款。指工作人员个人为完成正常的管理、服务等工作而发生的各种借款，包括因公出差、进修培训、参加会议、考察调研等借款。第五条其他借款。不在上述范围之内的其他因公借款，包括零星购物、此资料由网络收集而来，如有侵权请告知上传者立即删除。资料共分享，我们负责传递知识。各项周转金等借款。第六条公务借款审批手续：各项公务借款须由大队、股室或工作人员提出申请（填写借款单据），经分管领导同意，财务主管领导审签、由财务人员复核后方可办理。借款单上必须注明借款时间、事由、金额、还款时间、借款人和审批人（签字）等。第七条以现金方式支付、额度超出5000元以上的借款，须提前一天与财务部门联系，以便备款。(三)工程劳务程序第八条各大队、股室因工作需要用工时，由大队、股室制定方案。局指定专人审定（财务室参与）。按财务报账程序进行。六、报账程序第九条工作人员报帐时，先将票据大队股室负责人、验收人、经办人审核并签字，再经单位负责人、分管领导审批，财务主管领导及局长签字后交财务部门审核报销。第十条各部门报账时将要报销的单据事先按照用途大致分为差旅费,招待费,交通费、办公用品、医药费等类别,并填写相应的报销单，在报账时与财务人员当面核实所计算的金额是否相符。第十一条差旅费报销须填写差旅费报销单,写明出差人的姓名和事由,若是外出开会请附会议通知；餐费票据须注明请客事由,人数等。第十二条购置固定资产的报销需持由办公室主要负责人、经办人、验收人签字的发票...
