物资管理效能监察总结《物资采购管理效能监察操作规程》教程（摘要）中国石化股份公司物资装备部卢秀军第一节开展物资采购管理效能监察的目的和意义一、开展物资采购管理效能监察，对物资采购管理各项规章制度的贯彻执行，保证“归口管理、集中采购，统一储备，统一结算”的工作方针落到实处，促进集团化整体优势的进一步发挥，提高中国石化物资采购供应工作整体效益，有着十分重要的意义。企业物流看似是货物的流动，伴随的则是有关客户需求、服务水平、库存状况等信息的流动，其根本是企业资金和利润的流动，它可能是我们的利润源泉，也可能会是吞食企业利润的无底洞。二、开展物资采购管理效能监察，是降低采购供应风险，保证各企业物资采购工作高效有序进行的重要措施。三、开展物资采购管理效能监察，是强化采购关键环节监管，规范采购行为，堵塞管理漏洞，杜绝暗箱操作，减少企业效益流失，预防腐败，防止违法犯罪行为发生的重要手段。第二节物资采购管理效能监察过程中应注意的问题及各监察点的检查方法物资采购管理效能监察主要是通过对12个监察点的监察，重点检查各企业贯彻执行物资采购管理有关规章制度的情况和物资采购管理体制、运行机制的落实情况。由于物资采购的决策过程是由企业采购部门、用料单位、供应商等多方因素共同作用下完成的，存在着技术、经济、社会等因素的影响，因此，监督检查难度很大。一、物资供应体制的监察1、物资供应体制的管理与规定。集团公司、股份公司实行“归口管理、集中采购、统一储备和统一结算”的物资供应管理体制。物资装备都是中国石化物资供应归口管理和集中采购部门，负责对各企业物资采购供应管理工作进行指导、协调监督和考核;各企业必须在分公司设一位领导主管物资供应管理工第1页共10页作，设一个物资供应部门负责上市和非上市物资采购归口管理、集中采购和统一储备工作。存续不设物资采购机构，所需物资委托上市部分物资供应部门集中采购，按照规范的关联交易运作。2、物资供应体制容易出现的问题。部分企业集中采购程度不高，尤其是上市非上市分立运作后，分散采购倾向比较严重，非上市部分所需物资委托上市集中采购率低;上市与非上市部分关联交易不规范。3、物资供应体制的监察点：归口管理、集中采购、统一储备、统一结算4、监察的内容和方法（1）归口管理。通过了解各分（子）公司的物资供应管理体制，检查是否由分公司物资供应部门归口物资供应管理，是否由一位领导主管物资供应工作。（2）集中采购。通过了解物资采购状况，检查企业内部集中采购是否达到规定要求，非上市是否按规定委托上市物资供应部门采购，有无擅自采购的行为（重点为总部集中采购的品种），关联交易及收费是否规范。（3）统一储备。通过了解企业储备状况，检查是否实行了统一储备，是否实现了储备信息共享和资源统一调剂调度使用。（4）统一结算。通过了解企业资金使用和结算方式，检查企业采购资金是否由物资供应部门统一使用，储备资金是否按核定的储备定额进行控制。5、参考文件。《中国石油化工集团公司物资供应管理规定》（中国石化物[2002]309号）、《中国石油化工股份有限公司物资供应管理规定》（石化股份物[2002]67号）。二、计划管理的监察1、计划管理的业务程序。生产单位、分厂、车间按规定的时间，向物资采购部门提报需求计划，物资采购部门平衡物资需求计划，编制采购计划。2、计划管理容易出现的问题。用料单位不按要求编报需求计划，提报计划随意性大、不准确，导致计划准确率低，供应第2页共10页不及时;物资采购部门未按要求编制、审批采购计划等，导致出现超储、积压、浪费现象。3、计划管理的监察点。物资需求计划、物资采购计划、计划与采购岗位分设。4、监察的内容和方法（1）需求计划（2）采购计划（3）计划与采购岗位设置5、参考文件。《中国石油化工股份有限公司物资供应管理规定》（石化股份物[2002]67号文件）及企业制定的计划管理相关规定。三、供应商管理的监察1、供应商管理的业务程序。按照中国石化物资采购渠道分级管理的要求，供应商由总部与各企业两个层面分级管理，总部负责总部集中采购供应商、一级供应商网络...
