建筑项目管理学习心得体会张辉学习心得为强化全行员工的合规意识、法律意识、风险意识，明确员工操作行为的“底线”和“禁区”，提高对违章操作后果严重性的认识，统一和规范员工的日常工作行为，培养员工自觉遵章守纪、按章操作的良好的职业操守和工作习惯，使得柜面和营运后台操作风险防控水平与业务发展相匹配，实现对屡查屡犯问题的有效遏制，确保全行的工作目标，支行组织全行员工认真学习文件。更加认识合规操作的重要性，下面谈谈学习禁止规定和操守的体会。严禁自办业务或违规代客办理业务：柜员违规为自己办理业务是诱发案件的重要因素，也是作案人转移涉案资金、掩盖犯罪行为的主要手段；如不杜绝会为柜员窃取银行和客户资金提供可能，也会为长款私吞等其他违规行为提供可能，极易引发案件；根据总行《中国建设银行员工从业禁止若干规定》，柜员自办业务的，给予开除、解除劳动合同或退回派遣单位处理。涉嫌犯罪的，同时移送公安、司法机关追究刑事责任。针对自办代办业务存在的风险应采取相应的措施，如加强对员工的培训，使员工认识到自办业务的危害性，提高员工风险意识；区分行通过后台随时检查是否存在柜员自办业务的情况，一旦发现将按规定进行处理；各行可通过抽调录像或实地检查，检查柜员是否存在自办业务现象；会计主管应加强监督，发现柜员自办业务的要坚决予以制止。严禁违规代客理财或代客户保管身份证明、存折（单）、银行卡、印章、票据等重要物品：存在的风险-柜员违规代客理财或代客保管重要物品容易滋生道德风险，会为柜员挪用客户资金提供可能，极易引发案件；根据总行《中国建设银行员工从业禁止若干规定》，柜员违规代客理财或代客户保管身份证明、存折（单）、银行卡、印章、票据等重要物品的，给予开除、解除劳动合同或退回派遣单位处理。涉嫌犯罪的，同时移送公安、司法机关追究刑事责任。采取的措施—加强对员工的风险意识教育，使员工充分认识到代客理财或代客保管重要物品的危害性，自觉抵制违规操作；第1页共4页各行可通过抽调录像或实地检查、突击检查等方式，检查柜员是否存在以上违规现象；会计主管应充分发挥柜面监督作用，不定期对柜员保管物品进行抽查，发现以上违规现象要坚决予以制止。严禁未经授权或无合法记账依据，擅自进行帐务处理：柜员未经授权或无合法依据擅自进行帐务处理，容易滋生道德风险，产生操作风险和较大资金风险。针对此类业务存在的风险，应重点加强员工合规意识和自我保护意识的培养，教育员工严格按章操作，自觉抵制违规操作行为；通过抽调录像或实地检查业务凭证等方式，检查柜员是否存在以上违规现象；会计主管应切实履行审查把关和监督职责，发现问题及疑点要及时查清、制止，杜绝“入口”风险隐患。严禁利用本人或控制的账户归集或过渡资金、套取现金、虚增存款、调剂库存：行内员工为完成任务或应客户的要求等原因，要求柜员违反规定利用本人或可控账户虚增存款或过渡客户资金；个别柜员贪图操作便利，在营业机构库存现金不足的情况下，通过个人账户采取虚存虚取方式进行调剂；经办柜员为窃取银行或客户资金，无视规定，故意违规操作；各行要加强员工风险意识的培养，严密防范道德风险，认真学习银行员工从业禁止规定，规范员工从业行为；各行可结合“柜员账务性交易流水清单”抽调录像或实地观察柜员交易流程等检查方式，核查大额交易是否存在利用虚存虚取现金交易调剂库款的现象；会计主管应加强监督，重点关注柜员间款项调拨、大额现金存取等授权业务的操作流程。严禁利用个人账户核算、挪用单位、银行资金利用个人账户核算或挪用单位银行资金，为公款私存提供可能，如未认真按规定履行审核职责，易引起客户纠纷或法律纠纷；采取的措施：加强对员工的相关业务知识的培训，使员工熟练掌握账户管理的规定及业务办理流程，严防柜面操作风险；通过现场抽查凭证核查是否存在利用储蓄账户挪用单位资金的现象；会计主管应加强监督，如发现以上违规行为应立即核查、制止并上报上级主管部门。诚信是社交中最起码的素质要求，是个人品行的基本涵养。企业对于每一位员工来说，诚实守信是忠于职守、严谨细腻的工作...
