“三资”清查验收、企事业单位和重大项目经济审计情况汇报“三资”清查验收、企事业单位和重大项目经济审计情况汇报为进一步加强和规范我乡村级“三资”管理和企事业单位及重大项目经济管理，按乡党委、政府安排于6月24日至7月24日对各村（居）进行了“三资”清查验收，对企事业单位和重大项目进行了专项审计，现将清查验收和专项审计情况汇报如下。一、各村（居）“三资”清查验收情况1、财务收支有些票据不够规范，有少数收支票据手续不够健全。2、存在白条支出的现象。3、非生产性开支较大。4、报账不够及时，目前有下村村、三勤村、牛宕村、桂花村尚未报账。5、重大项目未及时验收和结算。6、理财监督不到位，有存在理财监督小组监督印章掌握在村委班子手中，未履行村民监督小组职权，7、部分村三资清查情况未及时公榜并由村两委班子与村民监督理财小组成员签章，召开村民大会通过，而是直接村委班子决定。8、资产处置程序不到位，手续不齐备。二、企事业单位经济专项审计情况1、隆波学校。在检查中发现有部分教职工不服从学校管理，教学质量低，效果差。2、卫生院。在谈话过程中发现班子团结性不强，财务管理不民主，重大事项决策不民主，对医护人员关心不够，存在公车私用、一言堂现象。3、林场。在谈话过程中有班子反应职工的工资不高。在审计过程中发现财务不规范，一是有部份支出只有审批人，无经第1页共2页手人和审核人。二是近年来多数山场承包未公开招投标，较大的项目未签订协议和结算，但是在直接付款；土地管理不规范有流失，承租无协议。三是山林年抚育和砍伐工程未签订协议和结算，但已付款。四是借私人款项手续不规范，无会议记录，且未开收据。三、重大项目经济专项审计情况1、危房改造项目。在审计过程中发现有工程进度预付款未付给中标施工单位账上，而是直接付给施工负责人私人账上。账目处理不规范部份票据没有审核人和经手人签字。2、新农紫珠专业合作社。在审计过程中发现账目混乱、未做账。在管理上未明确分工，未建立规章制度。收支票据不规范无经手人、审批人和审核人而部份开支无票椐。2013-07-26第2页共2页
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