康佳集团财务中心财务会计（付款）岗位手册表格之二：主要工作及其细化主要活动工作频率具体工作主要输入（输入岗位）主要输出输出岗位除材料采购以外的所有付款单据、分公司转来承兑汇票及到期解付承兑汇票进行帐务处理日常1、检查出纳交来的付款单据，看审批手续是否齐全，金额及付款单位是否与付款单据相同付款单据对单据盖章本岗位2、监管深圳分公司、胜旭、凯珠等单位的货款及时转入集团，审核深圳分公司、数时达公司零星支出的支票盖章转入货款对支票盖章本岗位3、将收到的付款单据进行整理，对代垫下属单位的款项开转帐单转出，对各项开支进行分类，编制付款凭证付款单据付款凭证4、根据“银行承兑汇票登记表”掌握收取的银行承兑汇票动态，每天与资金会计核对，做到帐实相符登记表（本岗位）票据结算员反馈的情况（票据结算员）转帐凭证5、根据银行解付的到期承兑汇票做银行收款凭证，进行清项处理，并与帐上相同的号码对冲到期承兑汇票收款凭证跟踪预付款项日常1、根据“其他应收款”帐逐个清理个人汇出款项未索回发票，发出催款通知单限期追回其他应收款未回发票及催款单2、根据“在建工程”明细帐对所发生的工程进行跟踪，待安装工程追索设备验收单，预付款工程催索发票及设备验收单，对代理下属公司所购设备，手续齐全的进行结转对，对完工的基建项目从明细帐结转入固定资产会计师审计用资料半年1、根据其他应收、其他应付明细帐分清债权债务，期末进行帐龄分析其他应收应付明细帐其他应收应付款帐龄分析表本岗位2、根据“管理费用-其他”、“销售费用-其他”明细帐挑选出每月的租金及管理费进行汇总费用明细帐厂房、宿舍租金及管理费汇总表3、根据“制造费用-水电费”明细帐汇总每月水电费“制造费用”明细帐水电费汇总表4、根据“在建工程”明细帐汇总预付工程、大型工程及待安装工程“在建工程”明细帐在建工程会计报表、明细表
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