现金管理和流动性管理课件•现金管理概述•流动性管理概述•现金管理工具和技术•流动性管理工具和技术•现金管理和流动性管理的实践案例•总结与展望目录contents01现金管理概述现金的定义和作用现金的定义现金包括库存现金、银行存款和其他货币资金。它是企业中流动性最强的资产，可以用于日常经营、满足债务支付和资本支出等。现金的作用现金是企业运营和发展的基础，它不仅影响企业的流动性，还与企业的盈利能力、风险控制和财务结构等方面密切相关。现金管理的目的和原则现金管理的目的主要是为了提高企业的流动性，确保企业能够及时、充足地获得所需的现金，以应对各种经营和财务风险。现金管理的原则企业应遵循安全性、流动性和盈利性三原则，确保现金管理既能够保证企业的正常运营和发展，又能够在不损失资金安全的情况下获取最大的收益。现金管理的内容和范围现金管理的内容主要包括现金流预测与计划、现金流入与流出管理、库存现金与银行存款管理、以及其他货币资金的管理。现金管理的范围它涉及企业的各个部门和业务环节，需要全体员工的共同参与和协作。同时，企业还需要与银行等金融机构进行密切合作，以获取更多的支持和帮助。02流动性管理概述流动性的定义和重要性流动性定义流动性是指企业能够以合理的成本及时支付债务和履行其他支付义务的能力。它包括资产流动性和负债流动性两个方面。流动性重要性流动性管理对于企业的生存和发展具有重要意义。一个缺乏流动性的企业无法及时支付债务和履行其他支付义务，可能导致违约和破产风险。良好的流动性管理可以增强企业的偿债能力和抗风险能力。流动性管理的目的和原则0102030405流动性管理的目流动性管理的原1.确保资金及时2.优化资金结构3.保持偿债能力获取的则流动性管理的目的是确保企业能够以合理的成本及时获得足够的资金，以满足经营和财务需求，同时保持足够的资产流动性以应对突发事件和不确定性。流动性管理应遵循以下原企业应通过持有足够的现金、控制存货周转速度等方式，确保在需要资金时能够及时获取。企业应根据自身情况，合理安排债务、权益和其他资金的比例，以降低资金成本并增加资金使用效率。在流动性管理过程中，企业应保持足够的偿债能力，确保能够及时偿还债务。则流动性管理的内容和范围流动性管理的内容3.存货管理流动性管理包括以下几个方面企业应通过合理的采购策略、库存控制和销售策略等方式，确保存货的及时周转和合理存储。1.现金管理4.债务管理企业应通过持有适量的现金、建立高效的现金管理制度等方式，确保现金的及时获取和合理使用。企业应根据自身情况，合理安排债务的种类、期限和利率等，以确保债务的及时偿还。2.应收账款管理流动性管理的范围企业应通过合理的信用政策、定期对账和催收等方式，确保应收账款的及时收回。流动性管理涵盖企业的各个方面，包括经营活动、投资活动和融资活动等。企业应根据自身情况和市场环境，建立全面的流动性管理体系，以确保在各种情况下都能够保持足够的流动性。03现金管理工具和技术现金池管理目的提高集团整体的资金使用效率，降低财务成本，以及加强资金的可控性和透明度。定义现金池管理是一种将集团内不同成员单位的现金余额集中起来，按照统一的管理策略进行运作的方式。运作方式通过电子银行系统进行实时监控和操作，实现成员单位之间资金的自动调配和划转。资金集中管理010203定义目的管理策略资金集中管理是指将集团内各成员单位的资金归集到总部或指定的管理机构进行统一管理和调配。提高集团整体的资金使用效率，降低财务成本，加强资金的可控性和透明度。包括收支两条线、统收统支、拨付备用金等模式。短期投资策略定义目的投资工具短期投资策略是指企业为了提高闲置资金的使用效率，将现金投资于短期金融工具，如货币市场基金、银行定期存款等。提高企业的收益水平，同时保持资金的流动性。包括货币市场基金、银行定期存款、债券回购等。应收账款管理定义目的管理策略应收账款管理是指在销售业务中，企业为了及时收回货款而采取的一系列措施。提高应收账款的回收率，降低坏账风险。包括定期对账、建立信用政策、实施催收流程等。...
VIP
