现金预支管理制度(1)现金预支管理制度为了加强公司现金预支的管理,本着合理、节约的原则,避免预支款挤占过多企业流动资金,根据财务资金管理的相关规定,制定本制度。一、预支申请预支人员根据实际情况填写预支申请单,填清楚以下相关项目。1.预支差旅费出差人,出差地点,返回时间,出差天数,车费,住宿费和其他会产生的费用,合计预支费用。2.预支门店固定资产费门店,需要购买的物件,单价和数量,合计预支费用。3.预支礼品费礼品名称,数量和单价,合计预支费用。4.公司总部固定资产预支使用部门,固定资产名称,单价和数量,合计预支费用。5.其他项目预支申请事由,注明现金用途和预计使用金额。6.预支款必须专款专用。7.员工生活费不得预支。8.区域经理代门店员工预支(购买固定资产,和垫付房租的),由区域经理担保并跟踪后续报销进程,并详细说明归还途径。9.其他任何情况不得代他人预支,如遇出差不得已得情况,由其本人电话财务专员确认,指定人员帮忙预支,出差回来后补签收款。二、审核预支人将预支申请单送交各直属领导审核,对其预支事由进行审核和批准,以确定该预支金额的合理性;三、支出财务专员按权限审批后,进行复核后,向预支申请人支付第1页共2页款项,同时在预支申请单上签字登帐。预支人签字确认领款(注明日期,领款金额)。四、预支款收回1、预支人必须在公务完毕后2日内将所有产生费用的发票,按照报销制度规定填写报销单,交直属领导审核批复后交给财务专员复核。2、异常状况处理(如出差人员报销间隔、无发票则需总经理或同等级别管理人员审核签字)。3、预支人上交报销单同时,预支款有剩余的,请将剩余款还给公司。4、报销流程结束后,报销款优先归还预支款。(由预支人本人归还,如遇预支人出差或外出办事,报销可直接冲抵预支,由收款人签字登帐,以便日后查证)。5、预支款归还时间不得超过1个月(预支当日算起)。超过一个月的预支,将从其本人工资里扣除。6、一般情况下,前期有预支未还清的,或累计还款记录不良的,下次预支不予预支。如需要连续出差,门店固定资产急需添加,或处理紧急事务,需由其直属领导核实后再预支。以上条款于2011年3月1日起执行。请各位同仁理解和支持,并严格对照各项规定执行。第2页共2页