信用社(银行)内部控制建设实施方案5篇华北电力大学（北京）硕士学位论文中国建设银行内部控制问题研究姓名：刘晓霞申请学位级别：硕士专业：工商管理指导教师：宋晓华20080425华北电力大学工商管理硕士专业学位论文摘要中国银行业是我国金融业的重要组成部分，中国建设银行在中国银行业中占有举足轻重的地位。近年来，尽管建设银行在内部控制建设方面采取了一系列措施，总行及各分行的内控制度正不断完善，内控能力有所增强，但金融大案、要案、不良资产的增加仍有发生，这充分暴露出建行经营中仍存在着大量的不安全因素。本文主要从操作风险控制，信用风险控制，市场风险控制三个对内部控制影响最大的方面入手，对建行内部控制的问题、原因进行分析论证，并提出改进措施和解决方法。通过对建行银行内部控制的研究，从而认识到只有进一步完善银行的内部控制，才能有效防范银行风险，保持银行长期稳健的运行。关键词：中国建设银行，内部控制，操作风险控制，信用风险控制，市场风险控制ＡＢＳＴＲＡＣＴＴｈｅｃｈｉｎａ’Ｓｂａｎｋｓａｒｅｔｈｅｉｍｐｏｒｔａｎｔｐａｒｔｏｆｔｈｅｃｈｉｎａ’Ｓｆｉｎａｎｃｅａｎｄｃｈｉｎａｃｏｎｓｔｒｕｃｔｉｏｎｂａｎｋｐｌａｙａｄｅｃｉｓｉｖｅｒｏｌｅｉｎｔｈｅｃｈｉｎａ’Ｓｂａｎｋｓ.Ｔｈｅｃｏｎｓｔｒｕｃｔｉｏｎｂａｎｋｈａｖｅｔａｋｅｎｓｅｖｅｒａｌｍｅａｓｕｒｅｓｔｏｐｅｒｆｅｃｔｔｈｅｒｕｌｅｓａｎｄｒｅｇｕｌａｔｉｏｎｓｏｆｔｈｅｉｎｔｅｒｎａｌｃｏｎｔｒｏｌａｎｄｔｏｓｔｒｅｎｇｔｈｅｎｔｈｅｉｒｃａｐａｃｉｔｙｆｏｒｉｎｔｅｒｎａｌｃｏｎｔｒｏｌ，ｈｏｗｅｖｅｒｔｈｅｓｅｙｅａｒｓｗｉｔｎｅｓｓｓｏｍｅｓｅｒｉｏｕｓｆｉｎａｎｃｅｃｒｉｍｉｎａｌｓａｎｄｉｌｌａｓｓｅｔｓｉｎｃｒｅａｓｅ.Ｔｈｅｆａｃｔｉｎｄｉｃａｔｅｓｔｈａｔａｌａｒｇｅｎｕｍｂｅｒｏｆｕｎｓａｆｅｆａｃｔｏｒｓａｌｒｅａｄｙｅｘｉｓｔｉｎｃｈｉｎａ’Ｓｂａｎｋｓ，ｅｓｐｅｃｉａｌｌｙｉｎｃｈｉｎａｃｏｎｓｔｒｕｃｔｉｏｎｂａｎｋ.Ｔｈｉ第1页共11页ｓｄｉｓｓｅｒｔａｔｉｏｎｍａｉｎｉｎｃｌｕｄｅｔｈｅｅｆｆｅｃｔｂｉｇｏｆｔｈｒｅｅａｓｐｅｃｔｓａｂｏｕｔｉｎｔｅｒｎａｌｃｏｎｔｒｏｌｏｆＣｈｉｎａｃｏｎｓｔｒｕｃｔｉｏｎｂａｎｋ，ｏｐｅｒａｔｉｏｎａｌｒｉｓｋｃｏｎｔｒｏｌ，ｃｒｅｄｉｔｒｉｓｋｃｏｎｔｒｏｌ，ｍａｒｋｅｔｓｙｓｔｅｍｒｉｓｋｃｏｎｔｒｏｌ，ａｎｄｔｈｅｎｂｒｉｎｇｏｕｔｉｍｐｒｏｖｅｍｅｎｔａｎｄｓｏｌｕｔｉｏｎ.Ｉｔｃａｎｂｅｒｅｃｏｇｎｉｚｅｄｔｈａｔｏｎｌｙｆｕｒｔｈｅｒｉｍｐｒｏｖｅｍｅｎｔｏｆｉｎｔｅｒｎａｌｃｏｎｔｒｏｌｃａｎｅｆｆｅｃｔｉｖｅｌｙｐｒｅｖｅｎｔｂａｎｋｒｉｓｋｓａｎｄｋｅｅｐｂａｎｋｉｎａｌｏｎｇ—ｔｅｒｍｓｔａｂｌｅｏｐｅｒａｔｉｏｎｓｔａｔｕｓｔｈｒｏｕｇｈｔｈｅｓｔｕｄｙｏｆｉｎｔｅｒｎａｌｃｏｎｔｒｏｌｏｆＣｈｉｎａｃｏｎｓｔｎｌｃｔｉｏｎｂａｎｋ.ＬｉＸｉａｏＸｉａ（ＭａｓｔｅｒｏｆＢｕｓｉｎｅｓｓＡｄｍｉｎｉｓｔｒａｔｉｏｎ）Ｄｉｒｅｃｔｅｄｂｙｐｒｏｆ.ＳｏｎｇＸｉａｏＨｕａＫＥＹＷＯＲＤＳ：Ｃｈｉｎａｃｏｎｓｔｒｕｃｔｉｏｎｂａｎｋ，Ｉｎｔｅｒｎａｌｃｏｎｔｒｏｌ，Ｏｐｅｒａｔｉｏｎａｌｒｉｓｋｃｏｎｔｒｏｌ，Ｃｒｅｄｉｔｒｉｓｋｃｏｎｔｒｏｌ，Ｍａｒｋｅｔｓｙｓｔｅｍｒｉｓｋｃｏｎｔｒｏｌ华北电力大学工商管理硕士专业学位论文摘要中国银行业是我国金融业的重要组成部分，中国建设银行在中国银行业中占有举足轻重的地位。近年来，尽管建设银行在内部控制建设方面采取了一系列措施，总行及各分行的内控制度正不断完善，内控能力有所增强，但金融大案、要案、不良资产的增加仍有发生，这充分暴露出建行经营中仍存在着大量的不安全因素。本文主要从操作风险控制，信用风险控制，市场风险控制三个对内部控制影响最大的方面入手，对建行内部控制的问题、原因进行分析论证，并提出改进措施和解决方法。通过对建行银...
