第1页共5页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共5页浙江某纸业股份有限公司子公司管理制度更多请访问：www.lvkin.com（2008年4月修订）第一章总则第一条为加强公司内部控制,防范公司控股及参股子公司的经营风险,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《深圳证券交易所股票上市规则》(以下简称“《上市规则》”)《浙江景兴纸业股份有限公司公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的规定,结合本公司的具体情况,特制定本制度。第二条本制度所称的子公司包括控股子公司和参股子公司。控股子公司指本公司持有51%以上股权或系第一大股东并控制董事会的企业;参股子公司指本公司持有20%以上51%以下股权的企业(参股子公司、控股子公司以下合称“子公司”)。第二章控股子公司治理结构第三条控股子公司可以依法设立董事会及监事会,也可以根据自身情况,不设董事会、监事会,设执行董事一人和一名监事。设立董事会和监事会的控股子公司由本公司派出的董事、监事人数应占控股子公司董事会、监事会成员的二分之一以上。第四条本公司委派的股东代表、董事、监事,在参与控股子公司股东会、董事会、监事会表决之前或过程中,对涉及到控股子公司收购兼并、对外投资、对外担保、重大资产处理、收益分配等重大表决事项的,必须对需要表决的事项进行分析和研究,并按照本公司的意见进行表决。第五条控股子公司董事、执行董事、监事(职工董事、监事由控股子公司职工代表大会按照程序选举产生)由本公司董事会委派。董事长应由本公司委派或推荐的人选担任。控股子公司经理由其董事会或执行董事提名,控股子公司的副经理、财务负责人及其他副经理级人员由经理提名,控股子公司董事会同意,并由本公司总经理审核同意后,再由控股子公司董事会或执行董事聘任,控股子公司其他管理人员由控股子公司根据其公司章程进行任免。第三章控股子公司经营管理第六条控股子公司应当按照其经营范围和国家法律法规的规定进行经营活动,若出现违反国家法律法规违法经营的情况,该控股子公司的有关负责人应承担责任。第七条控股子公司应当在每年3月前拟定控股子公司当年的生产经营计划和预算,并配合本公司做好上一年度的财务审计和财务决算。第八条控股子公司应当按照本公司批准的生产经营计划组织生产经营,控股子公司有权根据市场的变更情况调整生产经营计划,但应当及时通知本公司总经理。第四章控股子公司财务、担保及投资管理第九条控股子公司应遵守本公司统一的财务管理政策,与本公司实行统一的会计制度。控股子第2页共5页第1页共5页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共5页公司从事的各项财务活动不得违背《企业会计制度》、《企业会计准则》等国家法律、法规的规定及国家政策的要求。本公司财务部门负责人对各控股子公司的会计核算、财务管理实施指导和监督。第十条控股子公司进行下列事项,由控股子公司依据法律、法规及其公司章程的规定,由其董事会或股东会作出决议:(一)对外投资(中长期)1.一年或以上的中长期投资及股权转让:单项对外投资或股权转让所运用的资金金额或实物资产的账面净值在2000万元人民币或以下,一年内的累计对外投资总额不超过本公司的最近经审计净资产(合并会计报表,以下同)的10%且不超过本公司最近经审计总资产(合并会计报表,以下同)的5%。2.一年以内的对外短期投资(含委托理财):单项对外短期投资所运用的资金金额为2000万元或以下,一年内的累计对外短期投资总额不超过本公司净资产的10%且不超过本公司总资产的5%。(二)向银行、信用社等金融机构贷款控股子公司向银行、信用社等金融机构的单笔借款金额在2000万元人民币(或等值的外币,按借款合同签订前一日所借外汇兑换人民币的中间价折算,下同)或以下、连续12个月内的累计借款余额不超过本公司净资产的10%且不超过本公司总资产的5%。(三)担保(含抵押、质押)1.为自身债务向债权人提供财产担保:单次担保的债务金额在1000万元人民币或以下、连续12个月内累计担保的债务余额不超过本公司净资产的10%且不超过本公司总资产的5%。2.为自身以外的债务向债权人提供财产担保单次担保的...
