授信方案应该这么看：第2篇授信额度范文合集授信方案应该这么看：第2篇授信额度投行资管专题研修【3月17日.杭州】报名电话：13581521901（格西老师）>>>主题：强监管背景下商业银行投行和资管业务应对与转型授信方案，即银行的授信批复，是有权审批部门出具的同意贷款的正式文件。授信方案中包含借款人、金额、币种、利率、贷款期限、额度有效期、资金用途、授信产品、还款方式、保证金、交易结构（如有）、担保方式、出账条件、管理要求。本部分为第2篇授信额度部分。授信额度，是指商业银行借款人或集团核定的贷款额度。授信额度，是银行批复中的重要数据，需要引起银行人员的重视。一、授信额度的分类1.按照具体业务品种，切分细分额度银行可以根据不同的业务品种，在控制风险的前提下切分不同产品的额度。如a股市在银行获批并购贷款敞口5亿元，并获得综合授信敞口2亿元，除此之前没有其他授信。那么，a企业在该银行授信额度为7亿元，其中并购贷款5亿元，综合授信敞口2亿元。这里并购贷款为单一授信，额度不可循环，也不可调剂到其他授信品种上去。而综合授信2亿元，额度可循环使用，资金在综合授信业务项下可以调剂使用（即流动资金贷款、银行承兑汇票、信用证、非融资性保函等业务）。有时，银行为了控制风险，还会将综合授信额度项下产品进一步细分。比如，一家汽车租赁公司，由于有追索权的明保理业务的锁定了明确的应收账款，且要求有追索权，业务风险程度相较而言低于流动资金贷款业务。因此，在上述2亿元综合授信敞口业务中，很可能继续细分，比如流动资金贷款敞口额度不超过1亿元，有追索权的明保理业务敞口额度不超过2亿元。这样，通过压缩授信风险相对较高的流动资金贷款额度，第1页共9页变现选择了更利于银行防范风险的业务产品，使得该业务审批情况更加符合企业真实情况。2.根据业务属性，划分额度一般情况下，可将授信额度分为单笔贷款授信额度、借款企业额度和集团借款企业额度。单笔贷款授信额度，是指企业的某一笔业务，如本次企业申请2亿元综合授信业务，且企业前期存量5亿元并购贷款业务。单笔贷款授信额度，即指本次企业申请的2亿元综合授信业务，或存量的5亿元并购贷款额度。借款企业额度，是指该借款人字本行所有单笔贷款授信额度的总体情况。上面案例中，借款人在银行的借款企业额度为7亿元，其中2亿元综合授信业务，5亿元并购贷款业务。可以理解借款企业额度是企业单笔贷款授信额度的集合。集团借款企业额度，即我们平时所说的集团授信。集团授信，即该集团内所有借款企业额度的整体。可以理解集团借款企业额度为集团内所有借款企业额度的集合。关于集团授信额度，见下面关于集团授信的说明。3.根据敞口的覆盖情况，分为低风险额度、高风险额度（又称敞口额度）若银行给企业发放的贷款，该贷款有担保，且该担保的措施能够完全覆盖贷款风险且执行成本极低，则该部分贷款视作低风险业务。典型的低风险业务为100%的存单质押、黄金质押、国债质押，以及大型银行的融资性保函等业务，风险系数较低。而高风险业务，则是除低风险业务之外的所有业务，又称敞口业务。比如担保方式为信用的业务均为高风险业务，虽然提供房地产抵押但该抵押物处置需要成本，因此也视作高风险业务。高风险业务，主要涉及到的是信用风险，即企业能否按时偿还银行贷款本息。对这一风险的把握，决定着银行是否同意发放贷款。高风险业务，若信用风险较高，则予以否决；若信用风险能够得到有效控制，则同意给予企业授信。二、授信额度的作用1.敞口额度越大，业务风险相对越大主要体现在以下几个第2页共9页方面：第一，敞口额度越大，一旦贷款出现逾欠，银行的损失越大。银行作为经营风险的机构，若贷款正常，则银行稳赚利差；若贷款成为不良贷款，贷款损失将严重侵蚀银行利润。而一般情况下，不良贷款额度越大，计提的拨备也越大。一笔5000万元的不良贷款，银行可以通过贷款平移等风险化解方式进行解决。但一笔10亿元的不良贷款，银行则难以处置。这样一笔大额不良贷款，由哪个企业去承接都很吃力。企业去承接不良贷款，金额较小的话，相当于人背上再加一个轻袋子，影响不大；但是，如果...
