流程分析表一、流程名称：汽车燃油管理流程二、流程编号：三、流程目的明确从汽车燃油购买到发放的整个流程四、流程目标规范汽车燃油的管理工作五、流程负责人直接负责人总务部、间接负责人部门公司财务部、相关部门、部门主管公司领导六、流程描述1)总务部每月购买燃油票据并按相关规定向各部室登记发放；2)各部门填写领用单并领用；3)燃油不够用的部门由部门负责人申请所需燃油数量报部门主管公司领导审批；4)审批后由总务部登记、发放；5)特殊情况下，可经部门负责人批准后自购燃油报由总务部登记、报销；6)总务部汇总各部室燃油费用同财务部进行结算七、流程文件、表单《药费报销表》八、业务风险燃油票的购买不符合规定，领用不符合规定九、流程控制点对追加领用的审批防范问题：随意追加领用控制手段：部门主管公司领导审批，总务部审核控制依据：公司汽车燃油管理规定流程第3页共3页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共3页十、流程中存在的问题分析组织问题表现改进建议（组织设计不合理、部门职责不清、岗位设置不合理、岗位职责不清，制度、规范不健全）环节问题（环节冗余-资源浪费，环节缺失-管理失控，环节混乱-制度不明确）监控问题（过度控制、监控不到位）授权问题（授权不充分、过度授权）
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