现金流量表编制(经典总结)现金流量1、7月31号，两位股东投入资金50万元。存入银行49万元。2、8月1号招用3名工人，基本工资合计5000元。次月10号发放。3、8月2号，支付工商代理机构办理工商税务登记手续费用1500元。4、8月2号购置生产设备原值12万元，用银行存款支付8万元。5、8月2号用银行存款一次性支付一年厂房租金12万元。6、安装电话和宽带，费用1200元。7、8月3号购买原材料a300公斤，进价每公斤30元；原材料b300公斤，进价每公斤20元。当月支付采购款12000元。余款约定下批采购时先付清。8、8月4号设备送货到位，开出转账支票4万元支付余款。9、两位股东亲自经营管理，一位负责营销，一位负责生产和内部管理。基本工资各开每月3000元。但约定等3个月工厂基本稳定后再发放。10、8月4号购买办公用品300元，购买劳保用品200元，全部打入当月成本。11、8月5日一次性支付广告费用2万元。12、8月6号开始投产，当月生产一批产品，投入a材料200公斤、b材料250公斤。25号生产完工，出合格成品100个。废料变卖回收现金100元。13、8月份因工期紧张，加班3天，结算加班费1800元。跟工资一起支付。14、8月份加班期间购买了晚饭和饮料，合计200元。15、8月26号根据订单销售100个，售价每个800元。收到该批货款60000元。送货运费支付100元。第1页共2页16、8月31号抄表水电费计算出来合计是1000元，次月支付。17、8月当月开始计提折旧。5年折旧年限。18、9月1号采购原材料a500公斤，b500公斤，支付清上个月的欠款3000元，本次采购支付了20000元。19、9月1日又购置一个工具3000元，现金付讫。20、9月2号接到一个订单200个。投入a材料400公斤、b材料500公斤，继续开工生产。9月27号完成200个合格品，废料回收250元。21、9月4号继续招用2名熟练工，基本工资1800元/人，足月支付。22、9月5号，购买劳保用品发放给工人，费用200元。23、9月10号发放上个月的工资、加班费等，共计6800元。24、9月15号，支付上个月的水电费1000元25、9月20日，收到上月应收款20000元。26、9月22号，某骨干员工家里有突发事件需要用钱，企业借给该员工2万元。27、9月28号给客户送货200个，运费100元。28、9月30号水电费抄表结算合计1800元，次月支付。29、9月30日，因两个月质量保持合格，发放员工质量奖1500元。30、9月份继续计提折旧打入当月成本。31、9月份响应社区捐款号召，捐出2000元。32、9月份公司获得市科技进步奖奖金5万元，当月发放。第2页共2页
