北大纵横－某公司投融资管理制度目录第一篇筹资管理................................................................................................................................2第一章总则...............................................................................................................................2第二章权益性筹资...................................................................................................................2第三章债务性筹资...................................................................................................................3第二篇投资管理................................................................................................................................4第四章总则...............................................................................................................................4第五章投资审批权限...............................................................................................................4第六章投资审批程序...............................................................................................................6第七章投资项目监控...............................................................................................................8第八章项目的验收和考核.......................................................................................................9第九章其他...............................................................................................................................9第2页共9页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共9页第一篇筹资管理总则为规范公司筹资行为，降低资本成本，减少筹资风险，提高资金效益，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定本制度。本制度所指的筹资，包括权益资本筹资和债务资本筹资两种方式。权益资本筹资是由公司所有者投入以及发行股票方式筹资，债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。筹资的原则：总体上以满足企业资金需要为宜，但要遵从集团的统筹安排；充分利用各级政府及行业优惠政策，积极争取低成本筹资如：无偿、资助、无息或贴息贷款等；长远利益与当前利益兼顾；权衡资本结构（权益资本和债务资本比重）对企业稳定性、再筹资或资本运作可能带来的影响；要慎重考虑公司的偿债能力，避免因到期不能偿债而陷入困境。权益性筹资各企业的实收资本不得随意变更。全资企业注册资本的增减变动，不论是货币资金投入还是往来划转，均应报集团财经委审核，经批准后方可执行；合资企业注册资金的增减变动应经本单位董事会批准，并聘请会计师事务所验资后报集团总部备案。合资企业在注册或增资扩股时，应督促所有股东遵照国家有关法规和董事第3页共9页第2页共9页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共9页会要求，及时、足额交付资本金，对未按时或足额交付资本金的，应提交本单位董事会作股权调整等处理，并报总部备案。合资企业股东投入的资本金不得以非法定程序抽回；合作项目吸收的资金比照注册资本进行管理。债务性筹资各单位向银行借款应遵从银行与国家的有关规定，并以维护公司信誉为首要原则，及时办理银行借款到期归还、续借申报工作，避免罚息、拖欠利息和延误借款归还事件的发生。集团控股企业的以下对外借款（包括长短期借款、票据贴现等）须报集团审批：向其他单位和个人借款超过50万元、向银行借款超过200万元时；融资成本高于同期银行贷款利率10%时；向有收购或参股意向的借款人借款；借款有限制性条款，可能导致公司控制权易手或对公司其他方面产生重大影响如：如要求以公司的知识产权、重大资产作质押、担保等；集团总部及控股...
