第1页共14页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共14页一目的：规范公司财务管理。二适用范围：本制度适用于公司财务管理。三责任者：财务中心对本制度负责执行。四管理制度：1.公司能按照国家统一的会计制度规定，定期编制会计报表及说明，并报送国家政府部门及投资者。（报送：时间每月1—10日为报送时间）。2.实行帐实分离，帐务分离的管理办法，每月月底最后一天为公司仓库盘底对帐日。3.会计人员必须确保会计凭证、会计帐目、会计报表和其他有关资料的合法性和完整性。4.会计人员应该熟悉公司的生产经营流程和业务管理市场开拓的情况，运用掌握的会计信息，为改善公司的管理和提高经济效益服务。5.出纳员必须逐日顺序、联系登记现金、银行存款日记帐，严格加强现金管理制度，必须做到日清月结，帐实相符。5.1每月1日定为现金总对帐日（注：每月1日为对帐日，出纳不能收支现金的情况下盘点对帐）5.2每月3日之前出纳必须与国家银行核对银行日记帐。6.公司的会计核算方法、会计科目、明细科目的设置和使用范围，执行国家统一的《企业会计制度》。7.每年12月由财务部为主，各部门配合协助，编制第二年度全年预算，在1月份送交董事办。文件名称财务盘点制度第1页共1页文件编码002-00制定人审核人批准人制定日期年月日审核日期年月日批准日期年月日颁发部门财务中心颁发数量份生效日期年月日第2页共14页第1页共14页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共14页分发部门公司各部门一目的：为加强公司财务管理，确保帐实相符，特制定本制度。二适用范围：本制度适用于公司财务盘点管理。三责任者：财务中心对本制度负责执行。四管理制度：1.盘点方式1.1定期抽盘1.2盘点时间：每月末的最后一天2.财务部负责各种盘点计划和实施，盘点技术的指导，盘点结果的统计、核实和提出处理意见。3.由财务部负责盘点人员安排、通知和协调。4.公司市内各分店、各销售点实行定期抽盘(每月30日为盘点日);仓库、售后实行定期抽盘点,各外地市场盘点，由营销部通知，财务部门执行监督，驻外地市场的主管人员配合、协调好盘点工作。5.所有盘点人员应认真、负责,尽量确保盘点数据精确,每项财物数量由盘点人、签盘人确认,盘点后,不得提出遗漏的异议,并在盘点表上签字,如有变改,应经所有在场人共同签认。6.盘点记录人盘点后将盘点表送交财务部门,由财务部统一核算盈亏状况(按当地当时零售价计算)填表制盘点盈亏汇总表,标明差异原因,并写出盘点报告。报告中应包括奖、罚、赔具体处理措施以及改进异议,报公司总经理研究决定。7.公司总经理审批盘点报告后，交财务部执行相关奖、罚、赔款。市内各分店必须在当月一五号之前外理完毕;各外地市场须在10日之内处理完毕。文件名称费用报账制度第1页共2页文件编码003-00制定人审核人批准人制定日期年月日审核日期年月日批准日期年月日颁发部门财务中心颁发数量份生效日期年月日第3页共14页第2页共14页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共14页分发部门公司各部门一目的：规范公司财务管理。二适用范围：本制度适用于公司费用报账管理。三责任者：财务中心对本制度负责执行。四管理制度：1.严格控制财务借支，对公司驻外员工及本部、仓储等部门员工借支差旅费、运输费，必须先由借款人填写[借条]列明借支费用明细，由总经理或行政总监在[借条]上签字同意后，会计记账挂借款人借支往来，出纳员方能办理借款支付手续。借款人需在一五个工作日内完成费用支付手续，取得报销凭据按规定的流程审核签字后，由财务开具收到报销凭据的收据，会计记账冲借款人借支往来（此条款只限于支付现金）2.各销售网点需借支管理费、端架费、返利等费用，各市场主管填写公司《费用借支单》，一定要注意填写好“申请费用事由”并注明每项费用所发生的时间、地点及金额，款项支付方式及帐号。《费用借支单》先交营销主管审批费用事由合理性，再由财务审核费用发生的时间、地点及金额准确性，登记固定费用，再报总经理批示后。出纳员方能办理借款支付手续。若申请人需汇入对方个人帐户上，，注明...
