第一页共二十页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第一页共二十页会计电算化工作程序图注1、图中③为直接上机填制记帐凭证，④则为审核人员上机审核记帐凭证，⑥为打印已在电脑中记帐的已审核记帐凭证，并及时粘贴原始凭证，经核对无误后，整理存档；2、会计人员主要分工为制单、审核和档案管理人员；3、各工作人员根据各种规章制度要求，并本着会计工作职业道德要求认真执行相关工作。①原始凭证②审核③记帐凭证凭⑥打印凭⑤帐务处理凭④审核凭⑦审核⑧调整存档原始凭证原始凭证原始凭证原始凭证第二页共二十页第一页共二十页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第二页共二十页帐务流程图修改凭证A录入凭证B审核凭证存在问题？C记帐D对帐月初存在问题？E会计报表F帐表核对存在问题？G结帐H档案管理A、制单人员B、审核人员C、制单人员D、审核、制单人员E、制单人员F、审核、制单人员G、会计主管H、制单、档案管理人员第三页共二十页第二页共二十页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第三页共二十页会计报表系统业务流程图自动取数填制凭证审核凭证记帐其他明细表营业成本明细表管理费用明细表利润及利润分配表资产负债表财务分析指标现金流量表分析填列第四页共二十页第三页共二十页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第四页共二十页会计电算化管理制度一、电算化岗位责任根据财税部门有关电算化管理规章制度及公司的管理核算特点，为稳妥高效地开展会计电算化工作，公司财务部设置以下工作岗位：财务经理对公司电算化发展方向、规模及重大硬件、软件的使用及应用项目进行决策，领导各财务人员高质量、高效率、稳定地开展会计电算化工作。会计主管1、积极配合财务经理的工作，制订公司电算化发展规划及管理制度等，为财务经理提供相关决策依据；2、根据公司特点合理设置电算化工作岗位，正确分配系统各级操作人员的使用权限，组织协调好各财务人员开展各项具体的会计电算化工作；3、经常检查各项电算化工作的执行情况和结果，严格执行责任制对各岗位人员责任的约束条款。财务报告第五页共二十页第四页共二十页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第五页共二十页系统管理1、参与制订公司会计电算化发展规划及管理制度；2、执行对操作人员的管理和对计算机档案管理的职责；3、对系统软硬件的日常运行进行维护，及时排除系统运行中出现的各种故障，确保系统正常稳定地运行。会计电算化管理制度档案管理1、及时备份系统中各种帐表数据，并分类编号存档，数据备份至少做一次硬盘备份和两次软盘备份；2、对打印输出的凭证、帐簿、报表等应及时装订存档；3、对系统软硬件相关的光盘、磁盘、使用手册等资料进行分类编号，妥善保管。成本、计划管理1、配合财务经理及会计主管、系统管理人员工作，保证电算化日常工作正常进行；2、制订财务计划，管理控制成本，对公司经济活动进行准确而及时的财务分析，为财务经理决策提供依据；第六页共二十页第五页共二十页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第六页共二十页3、为会计主管提供岗位责任制的考核依据。系统操作1、根据会计主管、系统管理人员对本岗位工作的具体安排、要求开展工作；2、及时准确地输入、打印输出各种记帐凭证、帐簿、会计报表；3、及时准确为领导查询所需的各种财务数据；4、正确使用权限内系统中的各种功能。会计电算化管理制度审核1、审核原始凭证的合法性、有效性以及是否手续齐全；2、审核系统操作人员输入的记帐凭证，确保系统记帐凭证的制作质量；3、审核系统内总帐与明细帐、辅助帐及记帐凭证等是否试算平衡；4、审核会计报表是否与相关总帐金额一致平衡。资金管理1、负责银行、现金出纳岗、收入、往来岗的日常管理；第七页共二十页第六页共二十页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第七页共二十页2、负责流动资金的日常核算管理；3、负责每日制印收入日报表及现金日报表；4...
