合规风险管理实务 据有关部门不完全统计，1980—2001 年的 21 年间，国际上商业银行仅仅由于操作风险造成的损失超过 207 亿法郎，其中既有巴林银行倒闭案，也有被称为世界金融史上最大丑闻的国际商业信贷银行在全世界围的清盘案。从国银行业情况看2000 年以来，涉与资金在 2000 万元以上的部欺诈案件达到17 起，涉案金额超 60 多亿元。特别是国近期频频发生的系列金融大案要案，再次提醒我们，对于处在经济转型之中和正在加速推动改革开放的中国银行业来说，防经营中面临的多种风险是一个十分重要而紧迫的课题，我们必须不断提高对防金融经营风险的认识，加快构建防金融风险的控系统，从根本上建立风险管理的长效机制。一、商业银行部控制失败典型案例给予银行业者的警示：“7·28”等系列金融大案。1、案情简介：2004 年 7 月 28 日，ΧΧ 省分行发现涉嫌诈骗案件。8 月3 日、8 月 5 日、8 月 11 日，省市其他三家商业银行分支机构和一家城市商业银行相继发生涉嫌诈骗案件。这些案件的作案手法类似，先是犯罪分子给付一定比例费用，要求出资企业将资金存入其指定银行，然后与银行部人员勾结，以假印鉴等方式诈骗银行资金。因此，这一系列案件以与后来发现的相关案件统称为“7·28”金融大案。该案是新中国成立以来省最大的金融诈骗案，涉与 5 家商业银行共 17 个分支机构，涉案金额达 10 多亿元人民币，估计损失 7 亿元。“7·28”金融大案对银行业的金融声誉造成了很大的负面影响，也给我们银行业者以深刻教训。2、案例分析从部控制、合规风险管理角度剖析“7·28”金融大案，暴露出银行业机构在合规风险管理和业务流程控制方面存在诸多漏洞和薄弱环节。第一，对经营风险的识别与控制措施不足。防“资产业务风险”多，关注“负债业务风险”少。不能与时修订和完善适应现实风险控制要求的规定。对部控制的薄弱环节和违规疑点未能有效识别并给予持续关注。第二，部控制文化缺失，从业人员法律意识和风险意识薄弱，监管约束失效。一是部分员工法律和风险意识淡薄，不懂法，对领导违规要求不能加以抵制；二是高管人员和重要岗位人员权力过大且缺乏约束；三是人员使用只重业绩、能力，不重道德，只重使用，不重管理。第三，部控制技术手段落后。表现为：一是金融电子化进程严重滞后，各行之间电子数据交换渠道不畅通，数据信息不能共享，对企业的资金流向难以有效掌控；二是对各种金融票证、印章与其他凭证缺乏现代...
