广聚能源股份有限公司内部控制制度第一章 总 则第一条 为提高公司管理水平，保护投资者权益，保证公司战略目标的实现，控制公司战略制定和经营活动中存在的风险，提高公司经营的效率与效果，根据《公司法》、《关于提高上市公司质量意见》、《公司章程》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。第二条 授权控制的主要内容包括：（一）股东大会是公司的最高权力机构。董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责。监事会是公司的内部监督机构，向股东大会负责，对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。公司总经理由董事会聘任，对董事会负责，主持公司的日常经营管理工作，组织实施董事会决议。（二）公司根据实际情况设置管理架构，各部门负责制定、完善实施本部门系统内的风险管理和控制制度，配合完成公司内部控制情况的检查。第二章 内部控制的主要内容第三条 本制度主要包括以下各系统的内部风险管理和控制内部：环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。第一节 环境控制第四条 环境控制包括授权管理和人力资源管理：（一）通过授权管理明确股东大会、董事会、监事会、总经理和公司管理层、总部各职能部门的具体职责范围；各职能部门制定相关规定，由董事会秘书汇总完善。1、股东大会：《股东大会议事规则》明确“股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：(一)决定公司经营方针和投资计划。（二）选举和更换董事，决定有关董事的酬劳事项。（三）选举和更换由股东代表出任的监事，决定有关监事的酬劳事项。（四）审议批准董事会的报告。（五）审议批准监事会的报告。（六）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案。（七）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案。（八）对公司增加或者减少注册资本作出决议。（九）对发行公司股票、企业债券作出决议。（十）对公司合并、分立、解散和清算等事项作出决议。（十一）修改公司章程。（十二）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议。（十三）审议法律、法规和公司章程规定及其它应当由股东大会决定的事项。（十四）审议批准对公司在职董事、监事以及高管人员的激励制度、办法。（十五）审议批准重大收购出售资产、重大风险投资、担保、融资、关联交易以及变更募集资金投向等其它事项，重大的标准按《深圳证券交易所股票上市规则》和公司章程确定。2、董事会：《董事会议事规则》明确董事会是公司的经营决策中心，对...
