并购财务顾问业务操作指南目录编写思路：1一、行业分析 2（一）工作目标 2（二）工作容 2（三）行业分析报告 3二、业务推介 4（一）沟通技巧 5（二）公司业务结构 6（三）客户需求分析 6三、尽职调查 9（一）调查目的 9（二）调查围 11（三）工作流程 11（四）尽职调查报告 12四、战略制定 12（一）产品结构 13（二）运营效率改进 15五、并购策划 17（一）并购概述 17（二）投资银行在企业并购活动中定位 21（三）投资银行在企业并购活动中盈利方式 22（四）并购注意事项 22六、融资服务 24（一）融资规划 24（二）融资推介 28（三）案例分析 28七、档案整理 32附件 1：尽职调查报告提纲 33附件 2：并购事项操作流程 39编写思路：该操作指南主要以我公司日后财务顾问业务总体规划为主线，结合并购业务工作大体流程，主要依据时间顺序与业务属性不同，将财务顾问业务分为七大模块，包括行业分析、业务推介、尽职调查、整合规划、并购策划、融资服务与档案整理。依据不同业务模块工作要求，详细介绍各模块工作目标、容与注意事项，以期为公司日后开展并购财务顾问服务提供指导。针对客户需求分析、战略制定以与融资服务等模块，为增进理解，主要以公司主要客户举例说明。针对并购业务操作流程，站在并购方角度，采纳附件形式以时间为顺序详细介绍并购业务实施过程，包括前期准备、并购标的确定、尽职调查、方案设计、交易执行与并购整合七大程序，其中尽职调查部分主要介绍调查容，具体实施方式可参照正文第三部分关于尽职调查工作指南。需要注意的是，上述各业务模块不仅仅针对公司开展并购财务顾问业务，同样适用于公司日后开展的其他顾问业务，例如融资策划和规运营等顾问业务。其中关于融资服务部分，仅通过列举融资渠道等方式进行简要介绍，具体实施程序与策略可参见融资财务顾问服务操作手册。一、行业分析（一）工作目标行业分析指收集、整理和分析行业资料，并最终形成行业分析报告，其是公司开展顾问业务的基础，同时也可作为公司为客户提供的一种增值服务。行业分析工作为常态工作，不仅仅针对存在潜在客户条件下，依据客户所处行业，完成有针对性的行业分析，应依据不同行业属性划分，实时跟踪行业动态，收集并整理相关信息，定期发布行业分析报告。（二）工作容依据上述工作目的，行业分析工作容为实时跟踪行业资讯，包括产业政策发布、产品技术升级、行业标准发布、市场供需变化、原材料市场波动等，整理...
