帝 都 大 酒 店KING S HOTE《财务部运作手册》文件编号 001-10-2009 版本/版次A/0制定日期2009 /10/05 页 次1/126《财务部运作手册》目 录1. 财务部组织架构 …………………………… 1-12. 财务部管理职能与职责 …………………………… 2-73. 财务管理制度 …………………………… 8-164. 职能描述 …………………………… 17-175. 财务部工作岗位职责 …………………………… 18-396. 日记账、总账账务处理工作流程 …………………………… 40-407. 记账凭证账务处理工作流程 …………………………… 41-418. 汇总记账凭证账务处理工作流程 …………………………… 42-429. 科目汇总表账务处理工作流程式 …………………………… 43-4310.现金收款工作流程式 …………………………… 44-4411.部门日常费用核算工作流程 …………………………… 45-4512.账务预测管理工作流程 …………………………… 46-4613.账务预算编制管理工作流程 …………………………… 47-4714.账务计划预测管理工作流程 …………………………… 48-4815.账务预算报批管理工作流程 …………………………… 49-4916.年度经营目标确定工作流程 …………………………… 50-5017.现支收支账务处理工作流程 …………………………… 51-5118.现金清查、账务处理工程流程 …………………………… 52-5219 银行付款管理工作流程 …………………………… 53-5320.固定资产管理工作流程 …………………………… 54-5421.固定资产减损管理工作流程 …………………………… 55-5522.固定资产折旧、报废管理工作流程 …………………………… 56-5623.财务审计管理工作流程 …………………………… 57-5724.费用计划审批管理工作流程 …………………………… 58-5825.应收账款管理工作流程 …………………………… 59-5926.应收票据账务处理工作流程 …………………………… 60-6027.坏账处理工作流程 …………………………… 61-6128.财务报表类别 …………………………… 62-6229.财务盘点管理 …………………………… 63-6330.盘点管理工作流程 ………………………… 64-6431.市场价格调查程序 …………………………… 65-6532.发票、收据管理制度与程序 …………………………… 66-7033.仓库管理运作程序 …………………………… 71-7434.采购管理运作程序 …………………………… 75-7...
