外籍人员个人所得税申报模板（适用于本期申报）使用说明外 籍 人 员 个 人 所 得 税 申 报 模 板 是 使 用 Microsoft Office Excel 编 制Microsoft Office 办公软件是目前较流行的办公软件。（如有操作问题请参考菜单中的帮助或向周围人请教）对没有安装 Microsoft Office 软件的用户，请首先安装 Microsoft Office 2024 或更高版本。由于在生成上报时需要使用WINRAR 压缩文件，因此需要您同时安装 WINRAR3 以上。此模板用于在地税局注册的外籍纳税人申报个人所得税扣缴明细申报时使用，纳税人可在地税局电子申报上直接下载，在填写相关数据后通过地税局电子远程申报系统进行上传，完成申报。操作说明与注意事项如下：1 、登录地税电子远程申报下载最新的“外籍人员个人所得税申报模板”（适用于本期申报）（下载时请点击右键另存为）。此模板中包含两个工作表“外籍人员收入与纳税明细表”。2、该 Excel 模版需要采纳“宏”命令，因此在使用模版的时候必须启用“宏”，操作步骤如下：第一次打开此模板时，请将菜单栏的“工具”－>“宏”－>“安全性”打开，将安全性设置为“中”。然后关闭此模板后再重新打开，出现一个提示框，请点击“启用宏”，否则模版将不启动自动计算功能和按钮的设置功能。3、“外籍人员收入与纳税明细表”填写说明与注意事项：（1）“扣缴义务人”填写扣缴义务人名称；“扣缴义务人识别号”必须填写，否则审核通不过。（2）“国籍”、“证照类型”、“证照”、“纳税人”、“职位”此五项均为必填项。国籍填写国家代码（见下表），纳税人填写英文（大写）（3）“所得日期起”、“所得日期止”，均为必填项，填写扣缴义务人支付所得所属的期间，填写的格式为“年—月—日”，如“2007-7-1”、“2007-7-31”，所有行的所属期必须一样。（4）“所得项目”，必填项，从下拉式菜单中选择。（5）“计税认定”，必填项，与“所得项目”关联，从下拉式菜单中选择。注意：只有“所得项目”填写后此项的下拉式菜单才会出现。（6）“境支付额（来源于境）”、“境外支付额（来源于境）”、“境支付额（来源于境外）”、“境外支付额（来源于境外）”填写纳税人取得的含税收入，如为不含税收入应自行换算为含税收入。注意：当计税认定不等于“0102 工资薪金所得标准计算（外籍人员）”时“境支付额（来源于境外）”和“境外支付额（来源于境外）”不能填写（7）“免税收入”，填写纳税人取得的根...
