**集团人力资源年度预算手册前言说明 今年是 A 集团明晰公司进展战略并付诸实施的第一年，从公司的组织构架、业务进展、部运作等方面公司都经历着较大的变革，从预算管理的角度，变化较快的企业部环境对预算的制定与执行有着不利的影响，但从管理的角度，随着公司传统业务的运作与管理逐步成熟稳定、新业务进展的初具雏形，加之公司高层系统化、规化管理理念的落实，预算管理将对公司管理与运作起到越来越重要的作用。因此当前公司的预算的编制、执行与管理是公司在管理过程中进行沉淀和创新的重要过程和必要环节。 今年人力资源预算，将根据公司整体战略进展与策略实施来进行，在战略进展与策略实施中将会涉与的人力资源的基础管理、薪酬管理、福利政策、激励体系、绩效考核、员工培训等，所以，人力资源预算将以在此基础上进行展开。第一部分 预算环境条件与假设外部环境：一、宏观经济的增长将带来企业员工收入的增加，对企业而言，则意味着人工成本的不断提高，公司预算应考虑员工工资增长因素■ 宏观经济的增长对预算的影响：2024- GDP 增长率年份2024上半年全国8％9.1％9.7％省12.5％14％15.5％市13.2％15.3％16.1％ 数据来源：统计年鉴、省统计局、市统计局■ 职工平均工资对预算的影响：年份2001 年2024 年年全国职工平均工资108701242214040全国制造业平均工资977411011*职工平均工资1307618785*制造业职工平均工资1076713298*市城镇职工平均工资108671242216574* 注：市工资数据来自市统计局网上信息，没有说明统计口径二、国家与地方政府对劳动法规的执法力度与员工法律意识的加强，以与国外关于社会责任的要求将会增加公司的成本，应作为公司制定预算予以考虑的重要因素 1、随着国家社会保障体系的建立，国家和地方政府将不断加强对劳动法规的执法力度，同时，通过普法教育的深化，更多的员工法律意识和自我保护意识的增强，对公司员工关系管理的规化操作越来越迫切；另外一方面，国外客户对公司关于社会责任的要求，公司应考虑逐步实施规化管理。 2、国家劳动法规日益完善，且企业员工对劳动法日益熟悉，以造成企业运营成本的扩大，比如：■ 社保费（劳动法：对于劳动密集性企业，参保率须达到 65％以上）■ 劳动工伤救治金与工伤补助和伤残补贴■ 因合同到期的补偿金（劳动法：工作满一年补贴一个月平均工资）■ 因不合格淘汰的以签订劳动合同员工（劳动法：须补偿 1-2 个月平均工资）■ 因员工退休的补偿金...
