证监会保荐业务工作底稿制度根据《证券发行上市保荐业务管理办法》(中国证券监督管理委员会令第63 号）的规定，为了法律规范公司投资银行保荐业务编制、管理证券发行上市保荐业务工作底稿（以下简称工作底稿），依据《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》（证监会公告[2024］5 号)的有关要求，制定本制度。第一章 基本原则第一条 投资银行总部各保荐业务项目组应当根据本制度的要求编制工作底稿.本制度所称工作底稿，是指在保荐业务全部过程中猎取和编写的、与保荐业务相关的各种重要资料和工作记录的总称。第二条 工作底稿应当真实、准确、完整地反映本公司尽职推举发行人证券发行上市、持续督导发行人履行相关义务所开展的主要工作，并应当成为本公司出具发行保荐书、发行保荐工作报告、上市保荐书、发表专项保荐意见等文件以及验证招股说明书的基础。工作底稿是评价保荐代表人及项目组成员从事保荐业务是否诚实守信、勤勉尽责的重要依据。第三条 本制度的规定，仅是对从事证券发行上市保荐业务时编制工作底稿的一般要求。无论本制度是否有明确规定，凡对本公司及保荐代表人履行保荐职责有重大影响的文件资料及信息，均应当作为工作底稿予以留存。第四条 从事保荐业务的人员,应当在本制度的基础上，根据发行人的行业、业务、融资类型不同,在不影响业务质量的前提下调整、补充、完善工作底稿.第五条 保荐代表人对工作底稿的真实性、准确性、完整性负有责任，其应当承担收集整理工作底稿的主要责任，项目组其他成员应当配合保荐代表人做好相关工作.第二章 工作底稿内容第六条 工作底稿至少应当包括以下内容：（一）根据有关规定对项目进行立项、内核以及其他相关内部管理工作所形成的文件资料；(二)在尽职调查过程中猎取和形成的文件资料；(三)对发行人相关人员进行辅导所形成的文件资料；(四）在协调发行人和证券服务机构时,以定期会议、专题会议以及重大事项临时会议的形式,为发行人分析和解决证券发行上市过程中的主要问题形成的会议资料、会议纪要;（五)公司及为证券发行上市制作、出具有关文件的律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等证券服务机构及其签字人员，对发行人与发行上市相关的重大或专题事项出具的备忘录及专项意见等；（六）根据实际情况，对发行人及其子公司、发行人的控股股东或实际控制人及其子公司等的董事、监事、高级管理人员以及其他人员进行访谈的访谈记录；（七）根据实际情况，对发行人的客户、供应商、...
