生产内部控制制度草案第一节 内控概述一、定义与范围 生产是将包括原料、辅料、包装物等各种物料转化为产成品的过程。本制度所指的生产包括以下主要业务活动：1、生产计划安排生产部根据生产预算及客户的订单确定月度生产任务，并继续分解为每日生产指令，以控制生产进度.2、物料管理生产性物料的领料、发放、使用控制及相关的记录、统计工作。3、生产环节解冻清洗、煮制、修剪、包装、封口、杀菌、凉晒、检验等生产环节和质检工作,以及相关的记录、统计工作。4、产成品管理产成品的入库、保管、检验、出库环节及相关的记录、统计工作。5、成本管理生产成本核算、成本分析、成本控制等。本制度主要法律规范生产部及所属各车间、办公室的内部控制，其中涉及其他部门的业务环节参照相关程序与制度执行。二、控制目标通过采纳合理的组织结构形式，提高生产业务的管理效率；保证生产预算和生产计划的贯彻与执行;保证生产有关的业务活动均根据适当的授权进行,促使公司的生产活动协调、有序、高效运行；加强内部控制,降低生产成本和费用；保证生产活动中对资产和记录的接触、处理均经过适当授权，维护公司资产的安全性；保证生产活动中的所有交易事项均得到准确记录；三、主要控制节点生产厂长、车间主任制定与下达月度推动计划；车间主任制定与下达每日生产指令;发放记录单记录物料领取、使用、损耗；批记录记录生产全过程；产成品区分待验、合格品和不合格品保管；四、控制政策与方法以生产预算、月生产任务表、月度生产推动计划、每日生产指令逐层控制生产进程；班组长/车间统计员全程监控物料及产成品流转；制定消耗定额控制物料消耗;第二节 组织机构及岗位职责一、部门及部门职责1、生产管理组织机构及其职责 生产部: 编制生产预算及生产计划,根据客户的需求组织生产活动； 组织协调生产中的各种问题，确保生产作业计划的全面完成； 负责制定或协助制定生产业务相关制度； 生产过程中资料的收集、统计、分析与报告； 控制、降低生产成本; 保管生产领用的物料、非生产性用品、生产各环节产生的半成品，存储与发出产成品； 负责生产设备的日常维护、保养，参加生产设备的采购、大修招标工作； 生产部根据职能下设生产计划执行人、 GMP 执行人（含 6S) 人、 生产统计执行人、维修执行人,以及根据生产需要设立若干生产车间. 生产计划执行人 ( 主要关系人：厂长、助理、主任主...
