信贷业务：常用风险指标及分析手法 1、基本名词概念逾期天数 DPD（dayspastdue）:已逾契约书约定缴款日的延滞天数，贷放型产品自缴款截止日（通常为次一关帐日）后第一天开始算。逾期期数 bucket:也叫逾期月数，逾期一期为 M1,2 期 M2。缴款截止日与次一关帐日之间称为M0。逾期阶段 stage:分为前期、中期、后期和转呆账。一般将 M1（1-29）列为前期，M2〜M3（30〜89）列为中期、M4（90+）以上列为后期，若已转呆账者则列入转呆账。即期指标（coincidental）:计算延滞率时常用的两种方法之一，以当期各 bucket 延滞金额一应收账款（AR）。递延指标（lagged）:计算延滞率时常用的两种方法之一，延滞金额一上月应收账款。若单纯想了解各月资产质量结构，可使用 coindental，但若想精准溯及逾放源头的话，建议采用lagged。月底结算（monthend）:monthend 报表主要在表达各月月底结算数据，适用于消费金融所有产品。期末结算结算（cycleend）:cycleend 为信用卡特有的结算方式。账务及催收单位皆以 cycle为作业周期。2、重要风险指标延滞率（delinquent%）:计算可分为 coincidental 和 lagged 两种方式，除了各 bucket，尚会观察特定 bucket 以上的延滞率。如 M2+lagged%及 M4+lagged 等指标。如 M2+lagged，坟墓为两个月前应收账款，分子为本月 M2（含以上）伤胃转呆账的逾期金额。M1 落入 M2 以上可确认为物理交款或蓄意拖欠。不良率（bad%）:bad 定义除了逾期户外，可能还饱含各式债务协议及高风险控管户等。转呆账率（W0%）:为 write-off%的简写，当月转呆账金额一逾期开始月的应收账款。经过年化之后，月转呆账率转换为年损失率。转呆账率（W0%）:为 write-off%的简写，当月转呆账金额一逾期开始月的应收账款。经过年化之后，月转呆账率转换为年损失率。净损失率（NCL）:为 netcreditloss 的简写，当期转呆账金额减当期呆账回收，亦即为净损概念。通常 NCL%与 W0%—并列示。NCL 的计算方式为：净损金额一逾期开始月的应收账款，通常也以年化形态为主。累计 W0%:主要目的为观察期满客户的累积损失率，计算样本为已届满总期数后的 N 期客户，计算公式为：分母案件第 1〜（K+N）期的转呆账总金额/已满（K+N）期案件的初贷总金额。K 表示为总期数，N 表示转呆账所需期数。最后 1 期应缴金额若延滞，经过 N 个月后才会转为呆账。转换为年化后才较易解读。可精确计算该产品整个生命周期结束后的实际损失...
