案例分析案例一： 某地监管局在非现场监管中发现当地的一家商业银行未按照规定提供不良贷款监测报表及汇报，监管部门组织了对该行信贷业务的现场检查，该行在检查中没有积极配合，并提供了虚假的报表资料。（1）根据银监法，对该银行不按照规定提供报表、汇报的行为应怎样处理？（2）对于该银行不配合现场检查，提供虚假报表资料的行为应怎样处理？答案要点：（1）银监法规定：银行业金融机构不按照规定提供报表、汇报等文献、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处十万元以上三十万元如下罚款；（2）由银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元如下罚款 ；情节尤其严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。案例二： 某单位在甲银行开立基本账户，其预留印鉴为该单位的财务主管李某 。12 月 7 日，该单位为规避法院强制扣划存款账户资金，将该单位的存款以转帐支票方式转到李某个人储蓄存款账户。请问甲银行办理此业务与否违法？违反何规定？根据法律怎样进行惩罚？答案要点：（1）违法。（2）违反《商业银行法》：任何单位和个人不得将单位资金以个人名义开立账户存储。（3）按照《商业银行法》的规定进行惩罚。即由国务院银行业监督管理机构责令改正，没有违法所得，处 5 万元以上 50 万元如下罚款。案例三：据查，A 储汇分局辖属的 B 邮政储蓄所现金日记账显示，4 月 5 日上缴现金 32 万元，4 月 6 日协款 32 万元，库存现金余额 11.26 万元，刚好控制在 12 万元的核定限额内。而 A 储汇分局现金日记账显示，收到 B 邮政储蓄所上缴款在 4 月 6 日，缴款与协款在同一天。请据此剖析，B 邮政储蓄所存在哪些问题，作为高管人员应怎样处置上述问题。答案要点：（一）存在的重要问题：1、合规意识淡薄，对违规操作危害性认识不到位。2、空缴空协，逃避内部现金限额管理。3、账实不符，易导致风险隐患，给现金被临时挪用、不法占用提供机会，也易产生职责不清。4、现金超库存，影响企业经营效益。（二）应采用的处置措施。1.处理措施：针对 B 邮政储蓄所存在空缴空协的问题，要追究直接负责人和有关领导人的责任。并在辖内通报，引起重视，杜绝此类问题再次发生。2.整改措施：一是健全内控管理机制。制订违规惩罚详细措施，增长违规操作成本。二是加大稽查力度，提高稽查有效性。三是加强对从业人员的业务知识、金融法规...
