附 件 7：益阳市财政局信息系统管理风险防控措施（试行）第 一 章 总 则第 一 条 为 加 强 信 息 系 统 管 理 内 部 控 制 ， 有效 防 控 财 政 信 息 系 统 管 理 风 险 ， 提 高 信 息 系 统 建设 与 管 理 的 规 范 性 、 科 学 性 和 信 息 化 对 财 政 业 务管 理 的 支 撑 与 流 程 控 制 能 力 ， 根 据 益 阳 市 财 政 局信 息 化 建 设 管 理 有 关 制 度 和 《 益 阳 市 财 政 局 内 部控 制 基 本 制 度 》 有 关 规 定 ， 结 合 工 作 实 际 ， 制 定本 措 施 。第 二 条 本 措 施 所 称 信 息 系 统 管 理 风 险 是 指在 信 息 系 统 建 设 和 运 行 维 护 过 程 中 ， 未 完 全 遵 照信 息 化 建 设 制 度 、 规 划 和 原 则 或 安 全 措 施 不 到 位 、运 行 维 护 不 规 范 ， 导 致 系 统 碎 片 化 、 系 统 故 障 、数 据 丢 失 、 信 息 泄 露 、 信 息 化 辅 助 管 理 决 策 能 力弱 化 的 也 许 性 。第 三 条 信 息 系 统 建 设 坚 持 归 口 管 理 ， 实 行统 筹 规 划 、 统 一 建 设 ， 从 财 政 改 革 发 展 的 全 局 出发 ， 协 调 配 合 、 分 工 合 作 、 整 合 资 源 、 实 现 一 体化 ， 同 步 ， 强 化 流 程 控 制 ， 将 业 务 流 程 固 化 在 业务 生 产 系 统 和 办 公 自 动 化 系 统 中 ， 健 全 信 息 系 统预 警 机 制 ， 加 强 风 险 揭 示 和 自 动 控 制 ， 发 挥 信 息化 建 设 对 财 政 业 务 管 理 和 辅 助 决 策 的 支 撑 与 增 进作 用 。第 四 条 信 息 系 统 管 理 风 险 重 要 包 括 信 息 系统 建 设 管 理 风 险 、 流 程 控 制 风 险 、 数 据 应 用 与 管理 风 险 和 信 息 安 全 风 险 四 个 方 面 。 根 据 风 险 事 件的 情 节 轻 重 、 影 响 范 围 和 程 度 ， 分 为 重 大 风 险 和一 般 风 险 两 个 等 级 ； 按 照 风 险 来 源 和 性 质 ， 分 为制 度 流 程 风 险 、 岗 ...
