小额贷款公司运营管理风险分析知识讲座大华国信 孙秉南目 录第一部分 有关小额贷款公司风险监管的政策背景第二部分 小额贷款公司存在的主要经营风险第三部分 小额贷款公司经营风险的防范措施第一部分 相关监管政策背景江苏省小额贷款公司在三年的进展过程中暴露了一些经营管理方面的问题，如不及时加强外部监管和内部管理,小额贷款公司经营风险将进一步增大.为防范经营管理风险，促进小额贷款公司又好又快进展,省金融办于 2024 年 7 月 13 日下发《关于开展全省小额贷款公司专项检查工作的通知》（苏金融办发〔2024〕38 号）文件，并在 8 月 1 日至 9 月 30 日其间要求各市金融办对辖区内小额贷款公司经营进展情况开展专项调研和检查.检查重点涉及以下五个专题内容：专题一：股东出资能力；专题二：信贷投放合规性;专题三:财务数据真实性；专题四：关联交易；专题五:公司内部治理.第二部分 小额贷款公司存在的主要经营风险风险一：股东自有资金不足，抽逃资本金.通过在各地市检查过程中发现，部分小额贷款公司股东，尤其是控股股东(如:主发起人)存在自由资金出资能力不足，主要表现在以下方面：1、自身负债水平过高（超过 70%)；2、对外投资总额远超过上年净资产（远超过 100%);3、主发起人年度审计报告中(附注）并未反映出对小额贷款公司的该项股权投资.部分小额贷款公司股东存在抽逃资本金现象:如:小额贷款公司成立前三个月就以低息（年 5％—6%）贷款形式将注册资本的 50％以上资金发放给股东关联企业或个人，但之后的本息主要由实际用款人支付.(通过客户档案及进账单等凭证）此外，一些法人股东实际没有这么多存量资金，就会串通不法会计师事务所出具虚假的验资报告，或者先从朋友处周转资金进行验资登记，随后抽逃出资。由于小额贷款公司资本金先天不足,所以一旦运作资金周转困难，就会损害其他股东的权益，小额贷款公司自身将面临解散的风险。如：验资报告内验资户进账单中显示出资人非股东本人。上述现象均可反映出股东出资能力不足,首先资金方面就不支持小额贷款公司进展，仅将小贷公司作为资金套现,猎取银行信用的融资平台,对小额贷款公司实际经营进展极为不利.风险二：服务对象存在较大偏差.各级监管部门对小额贷款公司在资金运用方面存在较为明确的区域限制，旨在引导资金流向农村和欠发达地区,在服务“三农”的原则下自主选择贷款对象,面对农户和微型企业提供信贷服务.但多数小额贷款公司为追求高额利润,却...
