从信息不对称看商业银行信用风险的产生及其防范 一、前言 商业银行盈利的主要方式之一是对市场中的企业进行信贷的发放。然而，受多方因素的影响，商业银行在进行信贷发放的过程中，亦存在一定的风险.其中,信息不对称是银行信贷风险的主要因素之一.其产生的时间可以是信贷双方交易产生之前或之后,主要是指商业银行对申请贷款的企业信息了解不够全面、透彻而发生风险.在市场信贷交易中，这种信息的失衡容易导致交易逆向选择和道德风险的产生。 二、信息不对称背景下商业银行信用风险的产生 （一）逆向选择风险 企业为了能够实现自身融资，对商业银行等金融机构递出借贷的申请，在这个过程中，商业银行会对企业的生产和经营状况做一定的调查，以此来做出企业贷款的风险评估.一般而言，商业银行对高风险工程项目或信誉低、经营状况不良的企业的贷款审核、发放极为谨慎。然而，许多企业为了能够顺利的从商业银行拿到融资贷款,便对企业自身的财务信息和工程项目报告弄虚作假,以此来制造一定的假象迷惑金融机构.这种情况在银行信贷中便是典型的逆向选择风险[1]。银行在向企业进行放贷时，会依据企业的经营状况、信誉和潜在风险等多方面因素,对贷款金额，贷款利率进行相应调整.在此过程中，假如部分高风险企业对财务状况、项目工程基本信息弄虚作假，会使放贷银行的贷款利率与企业生产经营的风险严重不匹配，从而使商业银行等金融机构在信贷交易中承担巨大的风险.甚至,会使某些信誉好、财务状况佳的低风险的企业因为利率过高而退出信贷交易,进而使得银行的放贷呈现出高风险，低效益的不良态势。 （二）道德风险 道德风险往往发生在企业与银行进行信贷交易以后。在企业拿到银行贷款后进行生产经营时,虽然商业银行会对企业的外在工作方式进行一定程度的调研,但这种调研只能对企业的运营外在形式有一定的了解,并不能对其内部财务状况及企业整体的盈利状态进行准确推断。在这种情况下，企业掌握着内部信息的明晰优势，便容易出现道德问题，使得企业依靠自身的信息优势来对商业银行的利益进行损害。 企业在信贷过程中容易出现的道德风险主要有以下两方面：第一，转嫁信贷使用项目.企业可能会在经营过程中，违约将借贷到的用于低风险项目生产经营的资金挪用至高风险项目中去，从而将这种投资风险转嫁给商业银行;第二，躲避债务。企业在投资工程项目时,项目的盈利状况和财务状况很难被银行细化了解［2]。部分企业为了一己私利,往往将企业的生产与经营报告...
