关于对鹏泽贸易有限公司的调查报告专 业： 10 秋会计 学 号： 1014001454038 姓 名: 史 丽 萍 为了运用所学的专业知识来了解会计核算的工作流程和管理办法，加深对会计工作的认识,将理论联系与实践，培育实际工作能力和分析解决问题的能力,达到学以致用的目的,为今后更好地工作打下坚实的基础.我于 X 年 X 月 X 日-—X 年 X 月 X 日在鹏泽贸易公司进行了实践调查.一、调查单位基本情况鹏泽有限公司是一家汽修维修公司.其实任何一家单位，都有自己的管理制度、方针和政策，该公司也不例外，虽然公司内部人员不多，但单位财务会计机构内部工作岗位设置是依据内部控制关于不相容职务分离的原则。内部岗位分工是根据“经办、审核、复核、审批"四分离原则确立的，在岗位设置与业务分工中坚持相互制约、相互监督的原则.该公司财务科设有财务负责人 1 名，会计 2 名,出纳 1 名，保管 1 名,其主要是合算公司所发生的经济活动，报告该公司的财务状况和经营成果，并及时、准确、完整地记录,计算，报告财务收支和业务开展情况，为下一步工作提供真实、完整的会计信息。二、调查内容 我们将单位的财务人员设置、账册设置、预算管理等作为主要调查内容，具体包括为:1、 岗位设置状况，主要针对是否设有会计、出纳、保管。2、 人员素养情况，主要针对是否有专业证书、是否专职、是否遵守财务人员的职业道德等.3、 账册设置情况,主要针对总账、明细账、银行存款日记账、现金日记账等账册设置是否齐全，记载是否及时，账账、账证、账实是否相符。4、 主要针对内部财务制度是否健全.三、调查结果 通过这次调查,发现该公司岗位设置，账册设置基本齐全,记载及时，基本上做到了账账、账证、账实相符。财务做到了日清月结.财务人员均取得了专业证书,都能够遵守会计职业道德,没有发现提供虚假财务会计报告、做假账。隐匿或者销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告、贪污、挪用公款、职务侵占等与会计职务有关的违法行为发生。而且公司财务管理制度完善、健全，并制定了各项规章制度。同时我还发现该公司有几点好的做法：（一）岗位设置与分工虽然该公司成立时间不长,但是他们合理的设置了会计工作岗位,坚持不相容岗位相互分离，确保了岗位之间权责分明，相互制约、相互监督，使内部控制制度不折不扣地贯彻执行，基本做到了数据维护管理与点算审核相分离;数据录入与审核记账相分离;记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办...
