某集团关键业绩指标（KPI ）手册一、 目的：1．为更准确的把握关键业绩指标在本企业使用时的特殊意义。2．为了清晰的表明本企业选取指标的目的，指向战略的程度。3．为了使 KPI 在使用时能有统一的解释和说明。4．为了便于不同业务单元考核时选取指标的直接和便利。二、 代码说明：指标名称说明：指标类别名称指标编号指标类别名称指标编号财务类指标F营运类指标P客户类指标C学习与成长类指标L数据来源一栏中符号与部门的对应说明：数据来源数据编号数据来源数据编号数据来源数据编号XZBGZCZCYYTBXZRLZCCGYYDSXZWLKFYYYYSCXZQHJRJRYYWLXZTZPPYYJDXZGLSJYYSMSJBJLYYPSJHCWYWYYWYYJZJYYLX三、 内容：财务类指标：指标名称计 划 费 用 支出率指标属性组织效率指标编号B-F-01数据来源JHCW指标诠释设立此目标是为了合理配置企业的现金流降低财务费用提高企业的计划能力。指标目的设立此项指标是为了强化资金计划管理，把管理费用控制在适度的区域。指标测度实际费用 / 目标计划费用测度时间月度测度备注此项指标使用于各系统、各部门。指标名称人均成本指标属性组织效率指标编号B－ F-02数据来源JHCW贡献率指标诠释反映了基于组织目标的最大费用支付能力，反映了组织以最低的代价取得最大的效益。指标目的设立此目标是为了将成本费用控制在适度的范围内，以支持业务的实现。指标测度采购支出 / 部门费用 / 人；营销费用 / 部门费用 / 人； IT 支出费用（维修维护费、软件开发费用、硬件设备费） / 部门费用 / 人；测度时间季度或半年备注指标名称存货周转率 (次 )指标属性控制能力指标编号C-F-01数据来源JHCW指标诠释反映了企业存货的流动性及合理性，深刻的揭示了企业对市场的预测能力、采购能力、 营销能力、运营管理等各种能力的协同性。指标目的设立此目标是为了降低库存、增加商品的销售量，向市场提供畅销对路产品和最新产品。指标测度销售成本/ 平均存货成本测度时间季度或半年测度备注指标名称采购成本的下降率指标属性控制能力指标编号C－F-02数据来源JHCW指标诠释反映了企业供应商管理的水平，最终体现为企业对成本的控制能力。指标目的设立此目标是为了评估采购的效率，采购方式的科学性。指标测度( 采购成本基准值- 当期采购成本 )/ 采购成本基准值测度时间月度或季度测度备注采购成本基准值为一定时间内的采购成本平均值指标名称单位建筑面积物业支出费指标属性组织效率指标编号D-F-01数据来源JHCW指标...
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