下载后可任意编辑公司报销审批程序根据公司管理要求，为强化财务审核、监控力度，进一步法律规范报销程序，现将公司报销审批程序重申如下。一﹑经济业务事项发生前的审批程序第一 材料、设备、办公用品、耗材等物资，在采购前必须由各部门主任提交采购计划书,明确品名、数量、单价、合价，经主管领导审批，由总会计师（或项目财务部负责人）审核后，上报总经理（或项目经理）签批，（事后报销时必须附此签批的计划书）。第二 公司设备（包括小车）在修理前必须由主车司机提出申请、部门主任提交计划书,明确修理部位、单价，经主管领导审批，由总会计师（或项目财务部负责人）审核后，上报总经理（或项目经理）签批，（事后报销时必须附此签批的计划书）。第三 公司招待费用的发生原则上由部门副主任及以上人员经办。在经办前必须提出书面申请，报请总经理或分管领导同意并确定接待标准。（事后报销时必须附此签批依据）。第四 公司董事会费用的发生原则上由经办人提出书面申请，报董事长同意。并由董事长确定标准。（事后报销时必须附此签批依据）。二﹑经济业务事项发生后的审批程序1、报销人必须将报销的原始票据按报销事项和时间顺序分别编号依次粘贴在报销粘贴单上，并在票据上签署报销人姓名，同时填写报销事项和报销金额栏及报销金额合计栏。2、由报销人所在部门主任审核。部门主任必须在审核过的票据上签署姓名和“已核”等审核意见。3、由财务部门审核。经财务部相关人员审核单据的合法性、合规性，同时将已审核的报销票据按事项类别连续编号后，在已审核过的票据上签署姓名和“已核”字样，由财务部主任（未设主任岗时由由财务部副主任）在报销审批表上签署审核意见。4、由总会计师根据经济事项的真实性及必要性，在经财务部主任审核后的报销审批表上签署审批意见。5、由总经理或总经理授权的费用报销审批人在经总会计师签批后的费用报销审批表上签署审批意见，交财务报销。6、单张票据金额为 5 千元及以上的必须由总经理签批。备用金借支和报销管理实施细则公司属各项目经理部、本部各部室：为法律规范公司备用金的管理，以减少公司资金占用，加快资金周转，提高资金使用效率，保证资金的有效运用。根据公司管理要求，现将公司备用金借支及报销管理实施细则重申如下，望公司各部门及所属各项目部仔细遵照执行。一、借支范围根据公司实际情况及有关规定，备用金借支范围为：差旅费、小型零星采购及办公用品购置费等公务活动。休探亲...
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