下载后可任意编辑采购内部控制制度第一章 总 则第一条 为了加强公司对采购业务的内部控制，法律规范请购与审批、采购与验收、付款等行为，防范采购过程中的差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《公司内部控制基本法律规范》，结合公司的实际情况,制定本制度。 第二条 本制度所称采购，主要是指公司外购商品并支付价款的行为。 第二章 职责分工与授权批准第三条 公司应当建立采购业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理采购业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。公司采购业务的不相容岗位包括： （一）请购与审批。 （二）供应商的选择与审批。 （三）采购合同协议的拟订、审核与审批。 （四）采购、验收与相关记录。 （五）付款的申请、审批与执行。 第四条 公司应当建立采购业务的授权制度和审核批准制度，并根据规定的权限和程序办理采购业务。 第五条 公司根据具体情况对办理采购业务的人员定下载后可任意编辑期进行岗位轮换，防范采购人员利用职权和工作便利收受商业贿赂、损害公司利益。 第六条 根据请购、审批、采购、验收、付款等规定的程序办理采购业务，并在采购与付款各环节设置相关的记录、填制相应的凭证，建立完整的采购登记制度，加强请购手续、采购订单或采购合同协议、验收证明、入库凭证、采购发票等文件和凭证的相互核对工作。 第三章 请购与审批控制第七条 公司应当建立采购申请制度，依据购置商品或服务的类型，确定归口管理部门，授予相应的请购权，并明确相关部门或人员的职责权限及相应的请购程序。 公司采购需求应当与公司生产经营计划相适应，具有必要性和经济性。 需求部门提出的采购需求，应当明确采购类别、质量等级、规格、数量、相关要求和标准、到货时间等。采购部门才有资格组织采购，其他部门不得擅自采购任何物资。 第八条 建立严格的请购审批制度。加强采购业务的预算管理。(一)为生产储备的周转材料请购程序：由库管员根据最低库存量或使用单位的所需，材料员编制采购计划单—部门领导审核—分管领导审核—总工程师审核—总经理审下载后可任意编辑批。（二）生产使用固定资产请购程序：由使用部门提出申请—材料员根据库存量编制采购计划单—部门领导审核—分管领导审核—总工程师审核—总经理审批。第九条 加强采购业务的预算管理。对于超预算和预算外采购项目由董事长审批。 第四章 采购与验收控制第十条 建立采购与验收环节的管理制度，确保采购过程...
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