下载后可任意编辑公司财务审核审批制度（征求意见稿）为加强财务管理，提高工作效率，明确审核审批职责与权限，根据总部有关规定和公司实际情况，特制定本制度。一、请款的审核审批1、员工因公费用性请款的审核、审批 （1）员工因公请款，请款人须填制请款单，注明请款事由；（2）2000 元以下（含）请款由部门主管审核→财务审核→分管副总审批；请款金额超过 2000 元的，报总经理审批。供销外办业务员差旅费请款，办事处经理审批，内勤登记备查，从备用金中支付；办事处和其他员工需要保留备用金的，每三个月清偿一次，清偿后额度重新核定，备用金额度由总经理审批；（3）赞助等非正常支出请款，事先向董事长请示，经部门主管审核→财务审核→分管副总审核→总经理审核，汇总报董事长（股东会）审批。（4）请款人必须及时报销还款，回单位后必须三日内填制费用报销单经财务审核。超过一个月无特别情况不报销的，按请款金额扣罚利息，并罚款 100 元。部门主管负督促请款人还款责任。除固定备用金外，前款不清后款不请。2、采购物资请款的审核、审批： 采购物资付款前编制付款计划单，计划单由分管审批。（1）采购主要原材料货到付款：根据过磅码单数量,来料计划单上价格计算,80%以下(含 80%)付款的,由经办人填写请款单→部门主管复核→财务部门审核→分管副总审批；超过 80%付款的，由经办人填写请款单→部门主管复核→财务部门审核→分管副总审核→总经理审批；（2）采购主要原材料货未到付款：过磅码单、对方出库单等单据表明物权已转移到我方，但货物在运输途中，需要付款时，由经办人填写请款单→部门主管复核→财务部门审核→分管副总审批；带款提货付款的，由经办人填写请款单→部门主管复核→财务部门审核→分管副总审核→总经理审批；（3）备品备件及生产性辅助材料入库后需付款时，1 万元以下的，由经办人填写请款单→部门主管复核→财务部门审核→分管副总审批；超过 1 万元的，由经办人填写请款单→部门主管复核→财务部门审核→分管副总审核→总经理审批；下载后可任意编辑水、电费付款分管副总审批；3、对于向非关联企业或个人预付货款（不含带款提货），2 万元以下的由总经理审批，超过 2 万元的报董事长（股东会）审批。二、各项费用支出的审核、审批1、差旅费的审核、审批：（1） 员工因公外出报销差旅费时，须填写差旅费报销单，由各部门主管复核行车路线及出差时间，财务按相关规定标准审核，分管副总审批； （...
VIP
