精品文章?学校内部限制工作总结?篇一根据财政部印发的?行政事业单位内部限制标准〔试行〕?、?市 财政局关于认真做好市直行政事业单位内部限制制度体系建设工作 的通知?〔宜市财会发〔XX〕2 号〕文件标准以及市教育局要求,为进 一步提升我校内部治理水平,标准内部限制,增强廉政风险防控机制 建设,我校对本单位的内部限制进行了全面的梳理,现将有关贯彻实 施情况总结如下：一、准备工作根据?市财政局关于认真做好市直行政事业单位内部限制制度体 系建设工作的通知?〔宜市财会发〔XX〕2 号〕及市教育局要求,我校 成立了贯彻实施行政事业单位内部限制标准实施、协调领导小组,负 责本单位贯彻实施内控工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作 开展,正在拟定市十八中学贯彻实施?行政事业单位内部限制标准? 工作方案,完善相关制度.二、当前我校单位内部限制存在的主要问题1、费用支出缺乏有效限制行政事业单位对于行政经费的支出,特别是办公费、水电费等, 普遍缺乏严格的限制标准；即使制定了内部经费开支标准,但仍较多采用实报实销制.2、固定资产限制薄弱实行政府集中采购制度以后,行政事业单位固定资产的购置得到精品文章了有效限制,但使用治理仍缺乏相关的内部限制,重购轻管现象比拟 普遍.如未按规定建立起定期财产盘点制度,购置的固定资产未能及 时登记入账,未登记固定资产明细账和实物卡片,责任不明确等,导 致资产账实不符及资产流失.3、财务治理弱化财务部门的工作限于记账、算账、报账,与业务限制脱节,对单 位重要事项的决策、实施过程和结果均不了解,未能对业务部门实施 必要的财务限制和监督.票据治理不到位,未建立定期或不定期抽查 制度.学校长期没有有资质的会计〔xx 年 9 月会计到位〕,导致财务 治理有些弱化.4、岗位设置不够合理由于多种原因,一些岗位安排不尽合理,存在一人多岗、不相容 岗位兼职现象.记账人员、保管人员、经济业务决策人员及经办人员 没有很好的别离制约,出现治理漏洞.5、预算限制比拟薄弱预算编制比拟粗糙,部门预算的编制一般根据当年财政状况、上 年收支、预算单位自身的特点和业务进行核定,没有细化到具体工程, 预算支出达不到逐笔进行核定的要求.其次是预算刚性不够,预算的 方案性、科学性不强,预算调整追加较为频繁,资金使用缺乏预见性, 削弱了预算的约束限制力.三、行政事业单位内部限制薄弱的主要原因1、内部限制观念淡薄精品文章良好的内部限制意识是内部限制制度设计完善和有效运...
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