现金流量表编制(经典总结) 现金流量 1、7 月 31 号，两位股东投入资金 50 万元。存入银行 49 万元。 2、8 月 1 号招用 3 名工人，基本工资合计 5000 元。次月 10号发放。 3、8 月 2 号，支付工商代理机构办理工商税务登记手续费用 1500 元。 4、8 月 2 号购置生产设备原值 12 万元，用银行存款支付 8万元。 5、8 月 2 号用银行存款一次性支付一年厂房租金 12 万元。 6、安装电话和宽带，费用 1200 元。 7、8 月 3 号购买原材料 a300 公斤，进价每公斤 30 元；原材料 b300 公斤，进价每公斤 20 元。当月支付采购款 12000 元。余款约定下批采购时先付清。 8、8 月 4 号设备送货到位，开出转账支票 4 万元支付余款。 9、两位股东亲自经营管理，一位负责营销，一位负责生产和内部管理。基本工资各开每月 3000 元。但约定等 3 个月工厂基本稳定后再发放。 10、8 月 4 号购买办公用品 300 元，购买劳保用品 200 元，全部打入当月成本。 11、8 月 5 日一次性支付广告费用 2 万元。 12、8 月 6 号开始投产，当月生产一批产品，投入 a 材料200 公斤、b 材料 250 公斤。25 号生产完工，出合格成品 100 个。废料变卖回收现金 100 元。 13、8 月份因工期紧张，加班 3 天，结算加班费 1800 元。跟工资一起支付。 14、8 月份加班期间购买了晚饭和饮料，合计 200 元。 15、8 月 26 号根据订单销售 100 个，售价每个 800 元。收到该批货款 60000 元。送货运费支付 100 元。 16、8 月 31 号抄表水电费计算出来合计是 1000 元，次月支付。 17、8 月当月开始计提折旧。5 年折旧年限。 18、9 月 1 号采购原材料 a500 公斤，b500 公斤，支付清上个月的欠款 3000 元，本次采购支付了 20000 元。 19、9 月 1 日又购置一个工具 3000 元，现金付讫。 20、9 月 2 号接到一个订单 200 个。投入 a 材料 400 公斤、b 材料 500 公斤，继续开工生产。9 月 27 号完成 200 个合格品，废料回收 250 元。 21、9 月 4 号继续招用 2 名熟练工，基本工资 1800 元/人，足月支付。 22、9 月 5 号，购买劳保用品发放给工人，费用 200 元。 23、9 月 10 号发放上个月的工资、加班费等，共计 6800 元。 24、9 月 15 号，支付上个月的水电费 1000 元 25、9 月 20 日，收到上月应收款 2000...
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