外商投资企业境内A 股上市全程指引（年终总结版） 一 、 外 商 投 资 企 业 境 内 上 市 的 法 律 及 政 策 依 据 根 据 有 关 法 律 规 定 ， 申 请 上 市 公 开 发 行 股 票 的 企 业 必 须 是 依 据 《 公 司 法 》 组 建 的 股 份 有限 公 司 。《 公 司 法 》 第 218 条 规 定 ， 外 商 投 资 的 有 限 责 任 公 司 和 股 份 有 限 公 司 适 用 本 法 。《 公司 法 》 正 是 通 过 此 条 款 实 现 了 和 相 应 外 商 投 资 法 律 法 规 的 无 缝 衔 接 ， 把 外 商 投 资 企 业 纳 入 了《 公 司 法 》 调 整 的 框 架 。 《 证 券 法 》 第 12 条 则 规 定 设 立 股 份 有 限 公 司 上 市 发 行 股 票 应 当 符 合 《 公 司 法 》 规 定 的条 件 ， 对 拟 上 市 的 股 份 有 限 公 司 并 没 有 从 所 有 制 形 态 上 进 行 限 制 。 外 商 投 资 股 份 有 限 公 司 作为 股 份 有 限 公 司 的 一 种 形 式 ， 只 要 符 合 上 市 条 件 ， 即 可 在 中 国 证 券 市 场 公 开 发 行 股 票 ， 这 表明 外 商 投 资 股 份 有 限 公 司 境 内 上 市 在 基 础 法 律 层 面 不 存 在 法 律 障 碍 。 1995 年 外 经 贸 部 发 布 的 《 关 于 设 立 外 商 投 资 股 份 有 限 公 司 若 干 问 题 的 暂 行 规 定 》 第 15条 明 确 规 定 了 外 商 投 资 企 业 改制 为 外 商 投 资 股 份 有 限 公 司 的 条 件 和 程序。只 有 股 份 有 限 公 司才能作 为 发 行 人在 证 券 市 场 上 市 公 开 发 行 股 票 ， 《 暂 行 规 定 》 搭建 了 外 商 投 资 企 业 境 内 上 市的 通 路。外 商 投 资 企 业 首先改制 为 外 商 投 资 股 份 有 限 公 司 然后在 证 券 市 场 上 市 已成为 外 商 投资 企 业 境 内 上 市 的 基 本 程序和 模式 。 在 2001 年 外 经 贸 部 和 证 监会联合 发 布 的 《 关 于 上 市 公 司 涉及 外 商 投 资 有 关 问 题 的 若 干...
VIP
