企业所得税纳税申报表微机编码：申报期年月日 至年月日金额单位：元申报单位（印章）行业类别主管部门地址经济性质电话邮编项目行次本期数累计数补充资料一、销售（营业）收入1 1、工业总产值：元2、年平均职工人数：人3、安置四残人员：人4、安置待业人员：人5、工资总额：元6、效益工资：元减：销售折扣与折让2 销售（营业）成本3 销售（营业）费用4 销售（营业）税金及附加5 二、销售（营业）利润6 加：代购代销收入7 其它业务利润8 其中：技术转让收益9 境外劳力收益10 减：管理费用11 财务费用12 汇兑损失13 三、营业利润14 纳税调整项目说明：加：投资收益15 其中：联营企业分回利润16 境外投资收益17 股息收益18 国库券利息收入19 合资企业分利20 国家补贴收入21 营业外收入22 减：营业外支出23 加：以前年度损益调整24 税务机关受理日期：年月日受理人：（签名）：四、利润总额25 加纳税调整增加额26 减：纳税调整减少额27 五、应纳税所得额28 适用税率29 六、应纳所得税额30 减：减、免所得税额31 加：联营企业利润补税额32 股息收入补税额33 境外收益补税额34 合资企业利润补税35 七、应缴入库所得税额36 加、期初未交所得税额37 减：实际已缴纳所得税额38 八、期末应补（退）所得税额39 填报日期年月日经办人：主管会计：负责人：本申报表为A3 型竖式。填表说明：一、适用范围（一） 企业所得税纳税申报表为全国统一规范格式的报表，凡按《中华人民共和国企业所得税暂行条例》 及其实施细则缴纳企业所得税的纳税人，能够按照全国统一的财务会计规定核算盈亏， 且能做到财会制度比较健全、资料数据记录完整的，可按照税法规定和本表要求，按期填报企业所得税纳税申报表进行申报纳税。（二）本表适用工业、商品流通、交通运输和各种服务企业等。（三）本表适用纳税人月、季度申报纳税。本着求实、简便的原则，在月、季申报纳税时，可对本表有关项目进行精简，具体由各地税务机关根据实际情况确定。（四）本表由纳税人填制，一式三联，第一联（黑色）纳税人留存；第二联（红色）用于税务机关税收会计核算；第三联（蓝色）主管地税机关存档。二、企业所得税纳税申报表主要项目填报说明（一）表头项目纳税人识别号：填写微机编码或纳税人税务登记证号码。（二）表中项目1. 表中 1－24 行，按企业申报纳税同期的损益表和有关会计科目及明细科目填写，要符合国家统一财务会计制度规定，其口径...
VIP
